1、单选题
下列风险管理技术与方法中，对风险进行定性分析的是（ ）。
A、敏感性分析法
B、马尔科夫分析法
C、决策树法
D、风险评估系图法
【正确答案】D
【答案解析】定性分析：头脑风暴法；德尔菲法；流程图分析法；风险评估系图法。
定量分析：马尔科夫分析法；敏感性分析法；决策树法；统计推论法。
定性和定量分析：失效模式影响和危害度分析法；情景分析法；事件树分析法。
2、单选题
甲企业是一家生产型企业，为进行风险管理，该企业对采购审批制度进行了调查分析。调查过程中，将采购审批的每一个步骤确定为一个模块，在每个模块中标示出各种潜在的风险因素，从而进行定性分析。该企业采用的风险管理技术与方法属于（ ）。
A、风险评估系图法
B、流程图分析法
C、敏感性分析法
D、事件树分析法
【正确答案】B
【答案解析】流程图分析法是对流程的每一阶段、每一环节逐一进行调查分析，从中发现潜在风险，找出导致风险发生的因素，分析风险产生后可能造成的损失以及对整个组织可能造成的不利影响。
3、单选题
甲公司拟新建一个化工项目。经过可行性研究，该项目预计净现值为420万元，内部收益率为13%。甲公司进一步分析初始投资，建设期及寿命期的变动对该项目预计净现值的影响及影响程度。甲公司风险管理技术与方法是（ ）。
A、事件树分析法
B、敏感性分析法
C、决策树分析法
D、情景分析法
【正确答案】B
【答案解析】敏感性分析是针对潜在的风险性，研究项目的各种不确定因素变化至一定幅度时，计算其主要经济指标变化率及敏感程度的一种方法。敏感性分析是在确定性分析的基础上，进一步分析不确定性因素对项目最终效果指标的影响及影响程度。敏感性因素一般可选择主要参数（如销售收入、经营成本、生产能力、初始投资、寿命期、建设期、达产期等）进行分析。
4、单选题
某化工企业打算新建一个项目，计划投资2000万元，建设期为3年。该企业预测到影响该项目净现值的不确定因素很多，如初始投资、销售收入、建设期等，企业从定量角度出发，将这三个因素作为分析对象，分析每一个因素的变化对于新建项目净现值的影响。该化工企业采用的风险管理技术与方法是（ ）。
A、敏感性分析法
B、情景分析法
C、统计推论法
D、头脑风暴法
【正确答案】A
【答案解析】敏感性分析是在确定性分析的基础上，进一步分析不确定性因素对项目最终效果指标的影响及影响程度，适用于对项目不确定性对结果产生的影响进行的定量分析。
5、单选题
下列风险管理技术与方法中，属于定量和定性分析的是（ ）。
A、头脑风暴法
B、德尔菲法
C、流程图分析法
D、失效模式影响和危害度分析法
【正确答案】D
【答案解析】定性分析方法包括头脑风暴法、德尔菲法、流程图分析法、风险评估系图法。定性或定量分析法包括失效模式影响和危害度分析法、情景分析法、事件树分析法。定量分析法包括马尔科夫分析法、敏感性分析法、决策树法、统计推论法。
6、单选题
甲公司计划向市场推出一款新产品，公司历史上从未销售过类似产品。为降低产品上市失败的可能性，公司搜集了一些其他公司类似产品上市后的销售数据进行分析。根据以上信息可以判断，甲公司采用的这一方法是（ ）。
A、旁推法
B、后推法
C、前推法
D、正推法
【正确答案】A
【答案解析】本题考核统计推论法。旁推法就是利用类似项目的数据进行外推，用某一项目的历史记录对新的类似建设项目可能遇到的风险进行评估和分析。
7、多选题
下列企业风险管理文化方面和实施，正确的有（ ）。
A、风险管理文化的日常工作由风险部门负责
B、风险管理文化应与人事制度和薪酬体系结合
C、风险管理文化应在员工广泛传播
D、风险管理文化应融入企业文化建设全过程
【正确答案】BCD
【答案解析】本题考核“风险管理的文化”的知识点。建立企业风险管理文化的方针和措施包括：（1）企业应注重建立具有风险意识的企业文化，促进企业风险管理水平、员工风险管理素质的提升，保障企业风险管理目标的实现。（2）风险管理文化建设应融入企业文化建设全过程。（3）企业应在内部各个层面营造风险管理文化氛围。（4）企业应大力加强员工法律素质教育，制定员工道德诚信准则，形成人人讲道德诚信、合法合规经营的风险管理文化。对于不遵守国家法律法规和企业规章制度、弄虚作假、徇私舞弊等违法及违反道德诚信准则的行为，企业应严肃查处。（5）企业全体员工尤其是各级管理人员和业务操作人员应通过多种形式，努力传播企业风险管理文化，牢固树立风险无处不在、风险无时不在、严格防控纯粹风险、审慎处置机会风险、岗位风险管理责任重大等意识和理念。（6）风险管理文化建设应与薪酬制度和人事制度相结合，有利于增强各级管理人员特别是高级管理人员风险意识，防止盲目扩张、片面追求业绩、忽视风险等行为的发生。（7）企业应建立重要管理及业务流程、风险控制点的管理人员和业务操作人员岗前风险管理培训制度。
8、单选题
下列关于期权的说法中，错误的是（ ）。
A、在规定的一段时间内，可以以规定的价格购买或者出卖某种规定的资产的权利
B、买方期权，是指赋予期权持有人在期权有效期内按履约价格买进（但不负有必须买进的义务）规定的资产的权利
C、卖方期权，是指期权持有人在期权有效期内按履约价格卖出（但不负有必须卖出的责任）规定的资产的权利
D、期权可以作为投机的工具，风险较小
【正确答案】D
【答案解析】期权可以作为投机的工具，但风险更大。
9、单选题
下列各项中，不属于操作风险产生原因的是（ ）。
A、缺乏计划与控制
B、员工缺少应有的培训
C、管理层或员工缺乏职业道德或存在舞弊意识
D、对于外包的产品或服务没有履行必要的检查
【正确答案】A
【答案解析】操作风险可组合成以下几种风险：（1）员工。（2）技术。（3）舞弊。（4）外部依赖。（5）过程/程序。（6）外包。选项A不属于引发操作风险的因素。
10、多选题
A公司是一家有色金属冶炼企业。在投资建设新生产厂时，没有按照国家规范建立废水回收系统，导致废水外泄，给周围居民生活环境带来很大影响，当地环保部门介入调查，对A公司实行了高额罚款。根据以上信息可以判断，A公司在此事件中面临的风险包括（ ）。
A、自然环境风险
B、市场风险
C、流动性风险
D、法律和合规风险
【正确答案】AD
【答案解析】本题考核企业面对的风险种类。自然环境风险是指企业由于其自身或影响其业务的其他方造成的自然环境破坏而承担损失的风险，选项A正确。合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁、遭受金融损失以及因未能遵守所有适用法律、法规、行为准则或相关标准而给企业信誉带来的损失的可能性。法律风险是指企业在经营过程中因自身经营行为的不规范或者外部法律环境发生重大变化而造成的不利法律后果的可能性。合规风险侧重于行政责任和道德责任的承担，而法律风险则侧重于民事责任的承担。选项D正确。
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