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单项选择题
1、 可转换公司债券的价值可以用公式（　　）近似表示。
A．可转换公司债券价值-纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
B．可转换公司债券价值-纯粹债券价值-投资人美式买权价值-投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
C．可转换公司债券价值-纯粹债券价值-投资人美式买权价值-投资人美式卖权价值-发行人美式卖权价值
D．可转换公司债券价值-纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值-发行人美式买权价值


2、 执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于审计的（　　）。
A．审计回顾阶段
B．计划阶段
C．实施审计阶段
D．审计完成阶段


3、通过证券交易所的证券交易，A股投资者拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（　　）时，应当在3日内编制权益变动公告书。
A．10％
B．5％
C．3％
D．1％

4、 发行人编制合并财务报表的，应（　　）。
A．披露合并财务报表
B．披露母公司财务报表
C．披露子公司财务报表
D．同时披露合并财务报表和母公司财务报表


5、 可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。（　　）


6、 在可以行使回售权的年份内，上市公司应当在每年首次满足回售条件后的5个交易日内至少发布3次回售公告。（　　）


7、 首次公开发行股票数量在3亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。（　　）


多项选择题
8、并购重组委员会会议表决时，所采取的表决票包括（　　）。
A．同意票
B．反对票
C．弃权票
D．拒绝发表意见


9、以下不征收印花税的是（　　）。
A．信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托给受托机构时，双方签订的信托合同
B．受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的委托管理合同
C．受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券
D．发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿


不定项选择题
10、 股票公开发行的“三公”原则指的是（　　）。
A．公开
B．公平
C．公允
D．公正