《中级银行法律法规》三色笔记

目录

第一部分 经济金融基础知识 ......................................... 1

第一章 经济基础知识 ................................................ 1

第二章 金融基础知识 ................................................ 3

第三章 金融市场 ................................................... 10

第四章 银行体系 ................................................... 14

第二部分 银行业务 ................................................. 18

第一章 存款业务 ................................................... 18

第二章 贷款业务 ................................................... 22

第三章 结算、代理及托管业务 ....................................... 28

第四章 金融市场业务 ............................................... 31

第五章 投行业务 ................................................... 33

第六章 银行卡业务 ................................................. 35

第七章 理财与同业业务 ............................................. 39

第三部分 银行管理 ................................................. 39

第一章 银行管理基础 ............................................... 46

第二章 公司治理、内部控制与合规管理 ............................... 52

第三章 商业银行资产负债管理 ....................................... 58

第四章 资本管理 ................................................... 59

第五章 商业银行风险管理 ........................................... 64

第四部分 银行从业法律基础 ........................................ 76

第一章 银行基本法律法规 ........................................... 76

第二章 民事法律制度 ............................................... 85

第三章 商事法律制度 .............................................. 100

第四章 刑事法律制度 .............................................. 106

第五章 行政法律制度 .............................................. 108

第五部分 银行监管与自律 .......................................... 110

第一章 银行监管体制 .............................................. 110

第二章 银行监管目标和方法 ........................................ 112

第三章 银行自律与市场约束 ........................................ 114

第四章 清廉金融 .................................................. 117

第五章 银行业消费者权益保护 ...................................... 122

《中级银行法律法规》三色笔记

目录

第一部分 经济金融基础知识 ......................................... 1

第一章 经济基础知识 ................................................ 1

第二章 金融基础知识 ................................................ 3

第三章 金融市场 ................................................... 10

第四章 银行体系 ................................................... 14

第二部分 银行业务 ................................................. 18

第一章 存款业务 ................................................... 18

第二章 贷款业务 ................................................... 22

第三章 结算、代理及托管业务 ....................................... 28

第四章 金融市场业务 ............................................... 31

第五章 投行业务 ................................................... 33

第六章 银行卡业务 ................................................. 35

第七章 理财与同业业务 ............................................. 39

第三部分 银行管理 ................................................. 39

第一章 银行管理基础 ............................................... 46

第二章 公司治理、内部控制与合规管理 ............................... 52

第三章 商业银行资产负债管理 ....................................... 58

第四章 资本管理 ................................................... 59

第五章 商业银行风险管理 ........................................... 64

第四部分 银行从业法律基础 ........................................ 76

第一章 银行基本法律法规 ........................................... 76

第二章 民事法律制度 ............................................... 85

第三章 商事法律制度 .............................................. 100

第四章 刑事法律制度 .............................................. 106

第五章 行政法律制度 .............................................. 108

第五部分 银行监管与自律 .......................................... 110

第一章 银行监管体制 .............................................. 110

第二章 银行监管目标和方法 ........................................ 112

第三章 银行自律与市场约束 ........................................ 114

第四章 清廉金融 .................................................. 117

第五章 银行业消费者权益保护 ...................................... 122

1

第一部分 经济金融基础知识

第一章 经济基础知识

知识点 1：宏观经济发展目标

1、经济增长—国内生产总值—常住居民（本国居民和外国居民）在一定时期内所生产的，

以市场价格表示的产品和劳务总值；

充分就业—失业率—指劳动力人口（年龄在 16 岁以上具有劳动能力的人的全体）中失业

人数所占的百分比；

物价稳定—通货膨胀率—常用指标有消费者物价指数、生产者物价指数，国内生产总值

物价平减指数

国际收支平衡—国际收支—经常项目：最主要最基本的账户、资本和金融账户：资产所

有权在国际间流动进行记录的账户、错误与遗漏账户：人为设立的账户。

2、国内生产总值三种计算方法：生产法，收入法，支出法；三种形态：价值形态，收入形

态，产品形态；

失业率：我国公布的是城镇登记失业率。城镇登记失业率：指拥有非农业户口，在一定

时期内有劳动能力，无业而要求就业，并在就业服务机构进行求职登记的人数

通货膨胀率：消费者价格指数：一组与居民生活有关商品价格变化的幅度；生产者物价

指数：一组出厂产品批发价格的变化幅度；国内生产总值物价平减指数：按当年不变价格计

算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。

知识点 2：经济周期

繁荣：失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不

应求，价格上升。市场预期好转，企业投资意愿增强，生产发展迅速，企业经营规模不断扩

大，投资数额显著增加，利润激增，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。

1

第一部分 经济金融基础知识

第一章 经济基础知识

知识点 1：宏观经济发展目标

1、经济增长—国内生产总值—常住居民（本国居民和外国居民）在一定时期内所生产的，

以市场价格表示的产品和劳务总值；

充分就业—失业率—指劳动力人口（年龄在 16 岁以上具有劳动能力的人的全体）中失业

人数所占的百分比；

物价稳定—通货膨胀率—常用指标有消费者物价指数、生产者物价指数，国内生产总值

物价平减指数

国际收支平衡—国际收支—经常项目：最主要最基本的账户、资本和金融账户：资产所

有权在国际间流动进行记录的账户、错误与遗漏账户：人为设立的账户。

2、国内生产总值三种计算方法：生产法，收入法，支出法；三种形态：价值形态，收入形

态，产品形态；

失业率：我国公布的是城镇登记失业率。城镇登记失业率：指拥有非农业户口，在一定

时期内有劳动能力，无业而要求就业，并在就业服务机构进行求职登记的人数

通货膨胀率：消费者价格指数：一组与居民生活有关商品价格变化的幅度；生产者物价

指数：一组出厂产品批发价格的变化幅度；国内生产总值物价平减指数：按当年不变价格计

算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。

知识点 2：经济周期

繁荣：失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不

应求，价格上升。市场预期好转，企业投资意愿增强，生产发展迅速，企业经营规模不断扩

大，投资数额显著增加，利润激增，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。

2

衰退和萧条：失业人口增加，消费需求减少，商品滞销，生产缩减，企业资金周转困难，

商业银行负债规模严重下降。银行贷款收缩，信用投放能力下降，出现亏损。

复苏阶段：公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加对固定资产更新，

生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规

模和利润也有明显扩大。

经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好；经济处于严重的衰退与萧条之

中，银行业整体上也难以保持健康。

知识点 3：行业分析

1、行业市场结构分析

完全竞争—由许多企业生产同质产品的市场类型，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰

的一种市场结构；

垄断竞争—个市场中有许多的生产者生产同种但不同质产品的市场情形；

寡头垄断—相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形；

完全垄断—独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全处于一家企业所控制

之下的情形。

市场类型 数目 流动性 产品差别 价格控制 进出难易

完全竞争 很多 完全流动 完全无差别 没有 很容易

垄断竞争 很多 可以流动 有差别 有一些 比较容易

寡头垄断 几个 有差别或无差别 相当程度 比较困难

完全垄断 唯一 唯一产品 很大程度 很困难

2

衰退和萧条：失业人口增加，消费需求减少，商品滞销，生产缩减，企业资金周转困难，

商业银行负债规模严重下降。银行贷款收缩，信用投放能力下降，出现亏损。

复苏阶段：公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加对固定资产更新，

生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规

模和利润也有明显扩大。

经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好；经济处于严重的衰退与萧条之

中，银行业整体上也难以保持健康。

知识点 3：行业分析

1、行业市场结构分析

完全竞争—由许多企业生产同质产品的市场类型，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰

的一种市场结构；

垄断竞争—个市场中有许多的生产者生产同种但不同质产品的市场情形；

寡头垄断—相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形；

完全垄断—独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全处于一家企业所控制

之下的情形。

市场类型 数目 流动性 产品差别 价格控制 进出难易

完全竞争 很多 完全流动 完全无差别 没有 很容易

垄断竞争 很多 可以流动 有差别 有一些 比较容易

寡头垄断 几个 有差别或无差别 相当程度 比较困难

完全垄断 唯一 唯一产品 很大程度 很困难

3

2、经济周期与行业分析

增长型行业—运行状态和经济周期关联不大；依靠技术进步，新产品推出和更优质服

务，使其经常呈现增长形态；经济高涨时期，这类行业发展速度高于社会发展速度，经济衰

退时期，受影响较小，还保持一定增长势头。

周期型行业—运行状态直接与经济周期相关。经济处于上升时期，随其扩张，经济低

迷，这些行业随其低迷。

防守型行业—提供的产品需求稳定，不受经济周期变化影响，不论经济周期上升还是

下降，收入和利润基本稳定。

3、行业生命周期分析

初创期（起步阶段）：研发费用高，产品质量低，产品市场需求小，出现较大亏损。

成长期（黄金发展时期）：利润迅猛增加，竞争压力非常巨大。

成熟期（巅峰时期）：利润稳定，市场份额不会较大改变，行业发展稳定阶段。

衰退期（最后阶段）：新陈代谢，销量下滑。

第二章 金融基础知识

知识点 1：货币的职能

1、价值尺度可以是本身有价值的特殊商品，是不足值或没有价值的信用货币或价值符号。

可以是观念的货币。

流通手段必须是现实货币，不需要具有十足价值，可以是货币符号。

支付手段：实现价值的单方面转移时就执行支付手段的职能，如偿还欠款、上交税款、

银行借贷、发放工资、捐款、赠与等。优点：促进生产流通，节约现金流通。缺点：存在支

付危机和信用危机的可能性。

3

2、经济周期与行业分析

增长型行业—运行状态和经济周期关联不大；依靠技术进步，新产品推出和更优质服

务，使其经常呈现增长形态；经济高涨时期，这类行业发展速度高于社会发展速度，经济衰

退时期，受影响较小，还保持一定增长势头。

周期型行业—运行状态直接与经济周期相关。经济处于上升时期，随其扩张，经济低

迷，这些行业随其低迷。

防守型行业—提供的产品需求稳定，不受经济周期变化影响，不论经济周期上升还是

下降，收入和利润基本稳定。

3、行业生命周期分析

初创期（起步阶段）：研发费用高，产品质量低，产品市场需求小，出现较大亏损。

成长期（黄金发展时期）：利润迅猛增加，竞争压力非常巨大。

成熟期（巅峰时期）：利润稳定，市场份额不会较大改变，行业发展稳定阶段。

衰退期（最后阶段）：新陈代谢，销量下滑。

第二章 金融基础知识

知识点 1：货币的职能

1、价值尺度可以是本身有价值的特殊商品，是不足值或没有价值的信用货币或价值符号。

可以是观念的货币。

流通手段必须是现实货币，不需要具有十足价值，可以是货币符号。

支付手段：实现价值的单方面转移时就执行支付手段的职能，如偿还欠款、上交税款、

银行借贷、发放工资、捐款、赠与等。优点：促进生产流通，节约现金流通。缺点：存在支

付危机和信用危机的可能性。

4

贮藏手段：退出流通领域处于静止状态，现实的足值的货币。

世界货币：随着国际贸易的发展，货币超越国界，在世界市场上发挥一般等价物作用，

在国际范围发挥价值尺度，流通手段，支付手段，贮藏手段的职能。

2、数字货币

中国的数字货币自 2014 年开始研发， 2020 年试点。

英文简称叫作 "DC/EP" ，其中 DC 表示数字货币，EP 表示电子支付，即"数 字货币电子支付"。

其功能属性与纸钞完全一样，是具有价值特征的数字支付工具，数字人民币就是人民币电子版，

是数字形式的法定货币，和纸钞和硬币等价，是人民币总量中的一个组成部分，目前数字人民币主要

定位于 M0。

数字人民币与微信支付、支付宝不处在一个维度上，微信支付和支付宝是一种支付方式或支付通

道，是一种线上支付的商业服务，而数字人民币是支付工具，属于法定货币，是实实在在的等同于现

金的钱。

知识点 2 ：货币需求与货币供给

1、货币需求影响因素：（1）收入水平（正相关）；（2）利率水平（负相关）；（3）

社会商品可供量、物价水平、货币流通速度，M=PQ/V；（4）信用制度发达程度（负相关）；

（5）汇率，本币贬值，本币需求减少；（6）公众的预期和偏好。预期物价上升，货币需

求减少。（7）人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通讯等技术情况。

2、货币供给：中央银行和商业银行对现金货币、存款货币等货币形式的供给。货币供

给是一个存量概念。

4

贮藏手段：退出流通领域处于静止状态，现实的足值的货币。

世界货币：随着国际贸易的发展，货币超越国界，在世界市场上发挥一般等价物作用，

在国际范围发挥价值尺度，流通手段，支付手段，贮藏手段的职能。

2、数字货币

中国的数字货币自 2014 年开始研发， 2020 年试点。

英文简称叫作 "DC/EP" ，其中 DC 表示数字货币，EP 表示电子支付，即"数 字货币电子支付"。

其功能属性与纸钞完全一样，是具有价值特征的数字支付工具，数字人民币就是人民币电子版，

是数字形式的法定货币，和纸钞和硬币等价，是人民币总量中的一个组成部分，目前数字人民币主要

定位于 M0。

数字人民币与微信支付、支付宝不处在一个维度上，微信支付和支付宝是一种支付方式或支付通

道，是一种线上支付的商业服务，而数字人民币是支付工具，属于法定货币，是实实在在的等同于现

金的钱。

知识点 2 ：货币需求与货币供给

1、货币需求影响因素：（1）收入水平（正相关）；（2）利率水平（负相关）；（3）

社会商品可供量、物价水平、货币流通速度，M=PQ/V；（4）信用制度发达程度（负相关）；

（5）汇率，本币贬值，本币需求减少；（6）公众的预期和偏好。预期物价上升，货币需

求减少。（7）人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通讯等技术情况。

2、货币供给：中央银行和商业银行对现金货币、存款货币等货币形式的供给。货币供

给是一个存量概念。

5

流

动

性

M0 流通中现金（含数字货币）

M1 M0+企业活期存款＋机关团体部队存款＋农村存款＋个人持有的信用卡类存款

M2 M1+城乡居民储蓄存款＋企业存款中具有定期性质的存款+外币存款＋信托类存款

M1 被称为狭义货币，是现实购买力；

M2 被称为广义货币；

M2 与 M1 之差被称为准货币，是潜在购买力；

由于 M2 常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币

供应量是指 M2。

知识点 3：通货膨胀与通货紧缩的治理

1、通货膨胀的治理对策：

（1）紧缩的货币政策，包括减少货币供应量和提高利率。

（2）紧缩的财政政策 主要是增收节支、减少赤字。紧缩的收入政策、积极的供给政策

以及货币改革等措施对通货膨胀进行治理。

2、通货紧缩的治理对策：

（1）扩大有效需求：充分利用各种政策组合，引导社会消费稳定增长；提高公众收入

水平，增加购买能力以提高消费需求；提高就业水平和增加失业补助；扩大消费信贷的规模

和品种；加快社会保障制度建设。

（2）实行扩张的财政政策和货币政策，扩大财政开支，兴建公共工程，增加财政赤字，

减免税收。扩张的货币政策主要是通过降低法定存款准备金率、降低再贴现率、公开市场买

入有价证券等手段

5

流

动

性

M0 流通中现金（含数字货币）

M1 M0+企业活期存款＋机关团体部队存款＋农村存款＋个人持有的信用卡类存款

M2 M1+城乡居民储蓄存款＋企业存款中具有定期性质的存款+外币存款＋信托类存款

M1 被称为狭义货币，是现实购买力；

M2 被称为广义货币；

M2 与 M1 之差被称为准货币，是潜在购买力；

由于 M2 常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币

供应量是指 M2。

知识点 3：通货膨胀与通货紧缩的治理

1、通货膨胀的治理对策：

（1）紧缩的货币政策，包括减少货币供应量和提高利率。

（2）紧缩的财政政策 主要是增收节支、减少赤字。紧缩的收入政策、积极的供给政策

以及货币改革等措施对通货膨胀进行治理。

2、通货紧缩的治理对策：

（1）扩大有效需求：充分利用各种政策组合，引导社会消费稳定增长；提高公众收入

水平，增加购买能力以提高消费需求；提高就业水平和增加失业补助；扩大消费信贷的规模

和品种；加快社会保障制度建设。

（2）实行扩张的财政政策和货币政策，扩大财政开支，兴建公共工程，增加财政赤字，

减免税收。扩张的货币政策主要是通过降低法定存款准备金率、降低再贴现率、公开市场买

入有价证券等手段

6

（3）引导公众预期。

知识点 4：货币政策

1、货币政策目标：

货币政策中介目标和操作目标的选择标准：可观测性、可控性、相关性。

2、货币政策工具

一般性货币政策工具

从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影

响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工具

法定存款准备金率

再贴现率

公开市场操作业务

选择性货币政策工具 证券市场信用控制、消费者信用控制、不动产信用控制、优惠利率、

预缴进口保证金

6

（3）引导公众预期。

知识点 4：货币政策

1、货币政策目标：

货币政策中介目标和操作目标的选择标准：可观测性、可控性、相关性。

2、货币政策工具

一般性货币政策工具

从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影

响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工具

法定存款准备金率

再贴现率

公开市场操作业务

选择性货币政策工具 证券市场信用控制、消费者信用控制、不动产信用控制、优惠利率、

预缴进口保证金

7

直接货币政策工具 利率限制、信用配额、直接干预、流动性比率

间接货币政策工具 窗口指导、道义劝告、金融检查、公开宣传

3、创新型货币政策工具

短期流动性调节工具 SLO 常备借贷便利 SLF 中期借贷便利 MLF 临时流动性便利 TLF

作为公开市场常规操

作的必要补充，在银行体

系流动性出现临时性波动

时相机使用。7 天以内为主

满足较长期限

的流动性需求；

抵押方式发放：优质

资产，信用等级高；

对象为政策性银行

和全国性商业银行。

期限为 1～3 个月

对象为符合宏观审

慎要求的商业银行，政

策性银行。质押方式发

放：国债，央行票据，

政策性金融债，信用等

级高的优质债券。期限：

3-6 个月

在现金投放中占

比高的大型商业银行

提供流动性支持。与

公开市场操作利率大

致相同。期限：28 天

抵押补充贷款 PSL，2014 年 4 月。（3-5 年）长期基础货币投放工具。质押方式发放。

定向中期便利（TMLF），2018 年 12 月，为加大对小微企业、民营企业的金融支持力度，

中国人民银行决定创设定向中期借贷便利，根据金融机构对小微企业、民营企业贷款增长情况，

向其提供长期稳定资金来源，定向支持小微企业和民营企业。

定向中期借贷便利操作期限为 1 年，到期可根据金融机构需求叙做两次，这样定向中期借贷

便利资金实际使用期限可达到 3 年，操作利率比中期借贷便利利率优惠。

知识点 5：贷款市场报价利率

7

直接货币政策工具 利率限制、信用配额、直接干预、流动性比率

间接货币政策工具 窗口指导、道义劝告、金融检查、公开宣传

3、创新型货币政策工具

短期流动性调节工具 SLO 常备借贷便利 SLF 中期借贷便利 MLF 临时流动性便利 TLF

作为公开市场常规操

作的必要补充，在银行体

系流动性出现临时性波动

时相机使用。7 天以内为主

满足较长期限

的流动性需求；

抵押方式发放：优质

资产，信用等级高；

对象为政策性银行

和全国性商业银行。

期限为 1～3 个月

对象为符合宏观审

慎要求的商业银行，政

策性银行。质押方式发

放：国债，央行票据，

政策性金融债，信用等

级高的优质债券。期限：

3-6 个月

在现金投放中占

比高的大型商业银行

提供流动性支持。与

公开市场操作利率大

致相同。期限：28 天

抵押补充贷款 PSL，2014 年 4 月。（3-5 年）长期基础货币投放工具。质押方式发放。

定向中期便利（TMLF），2018 年 12 月，为加大对小微企业、民营企业的金融支持力度，

中国人民银行决定创设定向中期借贷便利，根据金融机构对小微企业、民营企业贷款增长情况，

向其提供长期稳定资金来源，定向支持小微企业和民营企业。

定向中期借贷便利操作期限为 1 年，到期可根据金融机构需求叙做两次，这样定向中期借贷

便利资金实际使用期限可达到 3 年，操作利率比中期借贷便利利率优惠。

知识点 5：贷款市场报价利率

8

贷款市场报价利率（ LPR）是指由各报价行根据其对最优质客户执行的贷款利率，按照公开

市场操作利率加点形成的方式报价，由中国人民银行 授权全国银行间同业拆借中心计算得出并发

布的利率。 各银行实际发放的贷款利率 可根据借款人的信用情况，考虑抵押、 期限、 利率浮

动方式和类型等要素，在贷款市场报价利率基础上加减点确定。

LPR 报价行现由 18 家商业银行组成，报价行应于每月 20 日（遇节假日顺延）9 时前，按公

开市场操作利率（主要指中期借贷便利利率）加点形成的方式，向全国银行间同业拆借中心报价。

全国银行间同业拆借中心按去掉最高和最低报价后算术平均的方式计算得出贷款市场报价利率。

目前，LPR 包括 1 年期和 5 年期以上两个期限品种。 为提高贷款市场报价利率的代表性，贷

款市场报价利率报价行类型在原有的全国性银行基础上增加城市商业银行、农村商业银行、外资

银行和民营银行 。

知识点 6：外汇及汇率的基本内容

一、外汇指以外币表示的可以用做国际结算的支付手段和资产。包括：

（1）外币现钞，包括纸币、铸币；

（2）外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；

（3）外币有价证券，包括债券、股票等；

（4）特别提款权；

（5）其他外汇资产。

二、直接标价法和间接标价法

标价 直接标价法 间接标价法

8

贷款市场报价利率（ LPR）是指由各报价行根据其对最优质客户执行的贷款利率，按照公开

市场操作利率加点形成的方式报价，由中国人民银行 授权全国银行间同业拆借中心计算得出并发

布的利率。 各银行实际发放的贷款利率 可根据借款人的信用情况，考虑抵押、 期限、 利率浮

动方式和类型等要素，在贷款市场报价利率基础上加减点确定。

LPR 报价行现由 18 家商业银行组成，报价行应于每月 20 日（遇节假日顺延）9 时前，按公

开市场操作利率（主要指中期借贷便利利率）加点形成的方式，向全国银行间同业拆借中心报价。

全国银行间同业拆借中心按去掉最高和最低报价后算术平均的方式计算得出贷款市场报价利率。

目前，LPR 包括 1 年期和 5 年期以上两个期限品种。 为提高贷款市场报价利率的代表性，贷

款市场报价利率报价行类型在原有的全国性银行基础上增加城市商业银行、农村商业银行、外资

银行和民营银行 。

知识点 6：外汇及汇率的基本内容

一、外汇指以外币表示的可以用做国际结算的支付手段和资产。包括：

（1）外币现钞，包括纸币、铸币；

（2）外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；

（3）外币有价证券，包括债券、股票等；

（4）特别提款权；

（5）其他外汇资产。

二、直接标价法和间接标价法

标价 直接标价法 间接标价法

9

方式 以一定单位的外币作为标准，来计算应付

多少本币的标价方法，又称为应付标价法。

以一定单位的本币作为标准，来计算应付多

少外币的标价方法，又称为应收标价法。

例如 1 美元=7.0505 人民币 1 人民币=0.1412 美元

特征

直接标价法下，一定单位外币折算成的本

币数量比原来增多，说明外币汇率上升或本币

汇率下跌，即外币币值上升或本币币值下跌。

世界上绝大多数国家都采用直接标价法，

我国人民币汇率也采用这种标价方法。

一定单位的本币折算成的外币数额比

原来增多，说明本币汇率上升或外币汇率下

跌，即本币升值或者外币贬值。

目前，只有少数国家的货币如英国和美

国等采用间接标价法。

三、汇率的种类

固定汇率和浮动汇率；即期汇率和远期汇率；官方汇率和市场汇率；名义汇率和实际汇率。

知识点 7：影响汇率变动的因素

影响因素 具体影响

国际收支 最重要因素。国际收支逆差、说明本国外汇收入比外汇支出少，对外汇的需求大于外

汇供给，会造成外汇汇率上涨，本币对外贬值。反之汇率下跌。

利率水平 本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，对本国货币需求增大，使本币升值，外

汇贬值。反之升值。

通货膨胀 通货膨胀的情况下，该国货币所代表价值量就会减少，实际购买力随之下降，其对外

币比价同样趋于下跌。

9

方式 以一定单位的外币作为标准，来计算应付

多少本币的标价方法，又称为应付标价法。

以一定单位的本币作为标准，来计算应付多

少外币的标价方法，又称为应收标价法。

例如 1 美元=7.0505 人民币 1 人民币=0.1412 美元

特征

直接标价法下，一定单位外币折算成的本

币数量比原来增多，说明外币汇率上升或本币

汇率下跌，即外币币值上升或本币币值下跌。

世界上绝大多数国家都采用直接标价法，

我国人民币汇率也采用这种标价方法。

一定单位的本币折算成的外币数额比

原来增多，说明本币汇率上升或外币汇率下

跌，即本币升值或者外币贬值。

目前，只有少数国家的货币如英国和美

国等采用间接标价法。

三、汇率的种类

固定汇率和浮动汇率；即期汇率和远期汇率；官方汇率和市场汇率；名义汇率和实际汇率。

知识点 7：影响汇率变动的因素

影响因素 具体影响

国际收支 最重要因素。国际收支逆差、说明本国外汇收入比外汇支出少，对外汇的需求大于外

汇供给，会造成外汇汇率上涨，本币对外贬值。反之汇率下跌。

利率水平 本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，对本国货币需求增大，使本币升值，外

汇贬值。反之升值。

通货膨胀 通货膨胀的情况下，该国货币所代表价值量就会减少，实际购买力随之下降，其对外

币比价同样趋于下跌。

10

政府干预 影响汇率变动的能力，取决于该国金融当局持有的外汇储备的多少。

一国经济

实力

经济增长率稳定、通货膨胀水平低、国际收支平衡状况良好、外汇储备充足、具有较

强的经济实力、本币对外不断升值。

其他因素 政局不稳；国家领导人更替；战争爆发；黄金、股票、石油市场价格变化

• 汇率变动对经济的影响

影响方面 具体影响

对贸易和国际收支影响 本币汇率 ↓，出口 ↑，进口 ↓，国际收支顺差。反之相反。

对资本流动影响 本币汇率 ↓，资本流向国外。本币汇率 ↑，相反。

对国际储备影响 一方面，一国储备货币汇率 ↑，外汇储备实际价值 ↑ 。反之减少。另一

方面，本币贬值，刺激出口，外汇收入和外汇储备 ↑，反之，情况相反。

对通货膨胀的影响 本币贬值，出口 ↑，物价可能 ↑；而出口增加引起外汇收入 ↑，使国内货

币供应扩张，加大通货膨胀压力。反之相反。

对国际债务的影响 债务货币汇率 ↑，债务实际价值 ↑，加重债务负担。反之相反。

对国际经济、金融关系

产生的影响

汇率大幅涨跌引起：世界财富的再分配；竞争性的货币贬值，使国际金

融秩序产生混乱；使金融投机日益猖獗。

第三章 金融市场

知识点 1：金融市场和金融工具

10

政府干预 影响汇率变动的能力，取决于该国金融当局持有的外汇储备的多少。

一国经济

实力

经济增长率稳定、通货膨胀水平低、国际收支平衡状况良好、外汇储备充足、具有较

强的经济实力、本币对外不断升值。

其他因素 政局不稳；国家领导人更替；战争爆发；黄金、股票、石油市场价格变化

• 汇率变动对经济的影响

影响方面 具体影响

对贸易和国际收支影响 本币汇率 ↓，出口 ↑，进口 ↓，国际收支顺差。反之相反。

对资本流动影响 本币汇率 ↓，资本流向国外。本币汇率 ↑，相反。

对国际储备影响 一方面，一国储备货币汇率 ↑，外汇储备实际价值 ↑ 。反之减少。另一

方面，本币贬值，刺激出口，外汇收入和外汇储备 ↑，反之，情况相反。

对通货膨胀的影响 本币贬值，出口 ↑，物价可能 ↑；而出口增加引起外汇收入 ↑，使国内货

币供应扩张，加大通货膨胀压力。反之相反。

对国际债务的影响 债务货币汇率 ↑，债务实际价值 ↑，加重债务负担。反之相反。

对国际经济、金融关系

产生的影响

汇率大幅涨跌引起：世界财富的再分配；竞争性的货币贬值，使国际金

融秩序产生混乱；使金融投机日益猖獗。

第三章 金融市场

知识点 1：金融市场和金融工具

11

按金融工具的期限 货币市场 资本市场

按具体的交易工具类型 债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场等

按金融工具发行和流通阶段 发行市场和流通市场

按交割时间 现货市场和期货市场

按交易场所和空间 有形市场和无形市场

按照资金融资方式 直接融资市场和间接融资市场

按金融工具期限划分

货币市场 资本市场

短期资金融通市场，资金主要用于周转和短

期投资。因为其偿还期短，流动性强，风险小。

与货币差不多，此类金融工具被当做货币的替代

品。

包括：银行间同业拆借市场、银行间债券回

购市场、票据市场

长期资金融通市场

发行主体所筹集的资金大多用于固定资

产投资，偿还期长，流动性相对较小，风险相

对较高，被当做固定资产投资来运用。

按期限的长短 短期金融工具：一年以下（含一年）：商业票据、短期国库 券、银行承兑汇

票、可转让大额定期存单、回购协议。

11

按金融工具的期限 货币市场 资本市场

按具体的交易工具类型 债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场等

按金融工具发行和流通阶段 发行市场和流通市场

按交割时间 现货市场和期货市场

按交易场所和空间 有形市场和无形市场

按照资金融资方式 直接融资市场和间接融资市场

按金融工具期限划分

货币市场 资本市场

短期资金融通市场，资金主要用于周转和短

期投资。因为其偿还期短，流动性强，风险小。

与货币差不多，此类金融工具被当做货币的替代

品。

包括：银行间同业拆借市场、银行间债券回

购市场、票据市场

长期资金融通市场

发行主体所筹集的资金大多用于固定资

产投资，偿还期长，流动性相对较小，风险相

对较高，被当做固定资产投资来运用。

按期限的长短 短期金融工具：一年以下（含一年）：商业票据、短期国库 券、银行承兑汇

票、可转让大额定期存单、回购协议。

12

知识点 2：货币市场和资本市场

一、货币市场

1、货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资

金融通市场。包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。其特

点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。

2、同业拆解市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。主要满足金融机构的支付

清算和短期融通需要。其特点包括：资金融通的期限较短、是在无担保条件下进行的资金融

通、形成的资金价格信号反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传

导和整个金融市场中起到基础性作用。

3、回购市场是指对回购协议进行交易的短期融资市场。回购协议是指交易的一方将持

有的债券卖出，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。以回购方式进行的债

券交易其实是一种有抵押的贷款：债券的购买，在回购交易中，交易双方是以短期融资为目

的，其期限通常在一年以内。其标的物一般是信用等级高的政府债券。以大宗交易为主。

长期金融工具：一年以上：股票、企业债券、长期国债。

按融资方式 直接融资工具：政府、企业发行的国库券，企业债券，商业票据，公司股票；

间接融资工具：银行债券，银行承兑汇票，可转让大额存单，人寿保险单

按投资者所拥有

的权利

债权工具：债券；

股权工具：股票；

混合工具：可转换债券和证券投资基金

12

知识点 2：货币市场和资本市场

一、货币市场

1、货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资

金融通市场。包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。其特

点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。

2、同业拆解市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。主要满足金融机构的支付

清算和短期融通需要。其特点包括：资金融通的期限较短、是在无担保条件下进行的资金融

通、形成的资金价格信号反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传

导和整个金融市场中起到基础性作用。

3、回购市场是指对回购协议进行交易的短期融资市场。回购协议是指交易的一方将持

有的债券卖出，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。以回购方式进行的债

券交易其实是一种有抵押的贷款：债券的购买，在回购交易中，交易双方是以短期融资为目

的，其期限通常在一年以内。其标的物一般是信用等级高的政府债券。以大宗交易为主。

长期金融工具：一年以上：股票、企业债券、长期国债。

按融资方式 直接融资工具：政府、企业发行的国库券，企业债券，商业票据，公司股票；

间接融资工具：银行债券，银行承兑汇票，可转让大额存单，人寿保险单

按投资者所拥有

的权利

债权工具：债券；

股权工具：股票；

混合工具：可转换债券和证券投资基金

13

4、传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的

发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。票据是约定由债务人按期无条件支付

一定金额，并可以转让流通的债务凭证。主要有三类，即汇票、本票、支票。票据市场主要

包括票据承兑市场和票据贴现市场。

5、大额可转让定期存单与传统定期存款相比不同的特点：第一，大额可转让定期存单

不记名且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。第二，大额

可转让定期存单面额固定，而且都比较大。第三，大额可转让定期存单不可提前支取，但可

以在二级市场上转让。

二、资本市场

资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主

要包括债券市场和股票市场。其特点是风险大、收益较高；期限长、流动性差。

1、股票

普通股 股票中最普遍的一种形式，是股份公司最重要的股份。

包括：经营决策的参与权、公司盈余的分配权、剩余资产索取权、优先认股权。

优先股

股东权利受到一定程度限制，公司盈余和剩余财产分配上享有优先权的股票。

包括优先按约定方式领取股息、优先清偿权、限制参与经营决策，优先股股息

是固定的，不能享有公司利润增长的收益，不能因公司利润增长而增加股息收入。

2、长期债券市场

分类

按发行主体 国家债券、地方政府债券、公司债券和金融债券

按利率是否固定 固定利率债券、浮动利率债券

13

4、传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的

发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。票据是约定由债务人按期无条件支付

一定金额，并可以转让流通的债务凭证。主要有三类，即汇票、本票、支票。票据市场主要

包括票据承兑市场和票据贴现市场。

5、大额可转让定期存单与传统定期存款相比不同的特点：第一，大额可转让定期存单

不记名且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。第二，大额

可转让定期存单面额固定，而且都比较大。第三，大额可转让定期存单不可提前支取，但可

以在二级市场上转让。

二、资本市场

资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主

要包括债券市场和股票市场。其特点是风险大、收益较高；期限长、流动性差。

1、股票

普通股 股票中最普遍的一种形式，是股份公司最重要的股份。

包括：经营决策的参与权、公司盈余的分配权、剩余资产索取权、优先认股权。

优先股

股东权利受到一定程度限制，公司盈余和剩余财产分配上享有优先权的股票。

包括优先按约定方式领取股息、优先清偿权、限制参与经营决策，优先股股息

是固定的，不能享有公司利润增长的收益，不能因公司利润增长而增加股息收入。

2、长期债券市场

分类

按发行主体 国家债券、地方政府债券、公司债券和金融债券

按利率是否固定 固定利率债券、浮动利率债券

14

按利息支付方式 普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券

按有无担保 信用债券、担保债券

按是否可转换 可转换债券与不可转换债券

按募集方式 公募债券和私募债券

知识点 3：金融监督管理机构

1. 国家金融监督管理总局

2023 年 3 月组建国家金融监督管理总局，统一负责除证券业之外的金融业监管，强化

机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管，统筹负责金融消费者权益保护，

加强风险管理和防范处置，依法查处违法违规行为。

中国人民银行履行对金融控股公司等金融集团的日常监管职责、有关金融消费者保护职

责，中国证券监督管理委员会的投资者保护职责划入国家金融监督管理总局。

2. 中国证券监督管理委员会

中国证券监督管理委员会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，

统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。

2023 年 3 月，根据中共中央、国务院印发的《党和国家机构改革方案》 ，明确调整

为国务院直属机构，强化资本市场监管职责。

第四章 银行体系

知识点 1：中央银行

14

按利息支付方式 普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券

按有无担保 信用债券、担保债券

按是否可转换 可转换债券与不可转换债券

按募集方式 公募债券和私募债券

知识点 3：金融监督管理机构

1. 国家金融监督管理总局

2023 年 3 月组建国家金融监督管理总局，统一负责除证券业之外的金融业监管，强化

机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管，统筹负责金融消费者权益保护，

加强风险管理和防范处置，依法查处违法违规行为。

中国人民银行履行对金融控股公司等金融集团的日常监管职责、有关金融消费者保护职

责，中国证券监督管理委员会的投资者保护职责划入国家金融监督管理总局。

2. 中国证券监督管理委员会

中国证券监督管理委员会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，

统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。

2023 年 3 月，根据中共中央、国务院印发的《党和国家机构改革方案》 ，明确调整

为国务院直属机构，强化资本市场监管职责。

第四章 银行体系

知识点 1：中央银行

15

1.中央银行是“发行的银行”。指中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行，并通过调

控货币流通，稳定币值。

2.中央银行是银行的银行。指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，

集中商业银行的准备金并对它们提供信用。包括：集中商业银行的存款准备；办理商业银行

间的清算；对商业银行发放贷款。

3.中央银行是政府的银行。指中央银行代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为

国家提供各种金融服务。包括：代理国库，中央银行经办政府的财政收支，执行国库的出纳

职能；对国家提供信贷；国际关系中，代表国家与外国金融机构、国际金融机构建立业务联

系，处理各种国际金融事务。

知识点 2：商业银行

我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货

币的金融企业。

与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。

我国《商业银行法》规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行

自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

商业银

行职能

信用中介 最基本职能。克服企业之间直接借贷局限性。对资本再分配，使货币资本得到

充分有效运用，加速资本周转，促进生产发展。

支付中介

在办理负债业务基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转

移等业务时就发挥支付中介职能。

商业银行办理支付、结算等业务，主要方式是账户间划拨和转移，最大限度节

约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本周转，为社会化大生产顺利

15

1.中央银行是“发行的银行”。指中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行，并通过调

控货币流通，稳定币值。

2.中央银行是银行的银行。指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，

集中商业银行的准备金并对它们提供信用。包括：集中商业银行的存款准备；办理商业银行

间的清算；对商业银行发放贷款。

3.中央银行是政府的银行。指中央银行代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为

国家提供各种金融服务。包括：代理国库，中央银行经办政府的财政收支，执行国库的出纳

职能；对国家提供信贷；国际关系中，代表国家与外国金融机构、国际金融机构建立业务联

系，处理各种国际金融事务。

知识点 2：商业银行

我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货

币的金融企业。

与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。

我国《商业银行法》规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行

自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

商业银

行职能

信用中介 最基本职能。克服企业之间直接借贷局限性。对资本再分配，使货币资本得到

充分有效运用，加速资本周转，促进生产发展。

支付中介

在办理负债业务基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转

移等业务时就发挥支付中介职能。

商业银行办理支付、结算等业务，主要方式是账户间划拨和转移，最大限度节

约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本周转，为社会化大生产顺利

16

进行提供有利条件。

信用创造

通过吸收活期存款，发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化

为存款，增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款

的派生存款，发挥信用创造功能，扩大社会货币供应量。

金融服务 利用在国民经济中联系面广、信息灵通的特殊地位和优势，借助电子计算机等

先进手段，为客户提供信息咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务。

知识点 3：非银行金融机构

1、金融资产管理公司是指由国家出面专门设立的以处理银行不良资产为使命的金融

机构，具有特定使命以及较为宽泛的业务范围。我国 1999 年成立中国华融资产管理公司、

中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理

和处置工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。我国金

融资产管理公司的政策性处置任务基本完成，目前已开始逐步向商业性机构转型，形成了以

资产管理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局。

2、企业集团财务公司指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为

目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。主要是为集团内部成员单

位提供财务管理服务。基础类业务，涵盖商业银行可办理的全部资产、负债、中间业务；满

足一定条件财务公司可办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、对金融

机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。

3、信托投资公司是依法设立的、主要经营信托业务的金融机构。信托业务是指信托投

资公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。

16

进行提供有利条件。

信用创造

通过吸收活期存款，发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化

为存款，增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款

的派生存款，发挥信用创造功能，扩大社会货币供应量。

金融服务 利用在国民经济中联系面广、信息灵通的特殊地位和优势，借助电子计算机等

先进手段，为客户提供信息咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务。

知识点 3：非银行金融机构

1、金融资产管理公司是指由国家出面专门设立的以处理银行不良资产为使命的金融

机构，具有特定使命以及较为宽泛的业务范围。我国 1999 年成立中国华融资产管理公司、

中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理

和处置工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。我国金

融资产管理公司的政策性处置任务基本完成，目前已开始逐步向商业性机构转型，形成了以

资产管理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局。

2、企业集团财务公司指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为

目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。主要是为集团内部成员单

位提供财务管理服务。基础类业务，涵盖商业银行可办理的全部资产、负债、中间业务；满

足一定条件财务公司可办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、对金融

机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。

3、信托投资公司是依法设立的、主要经营信托业务的金融机构。信托业务是指信托投

资公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。

17

4、金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。业务范

围包括融资租赁业务；吸收股东 1 年期以上（含）定期存款；接受承租人的租赁保证金；

向商业银行转让应收租赁款；经批准发行金融债券；同业拆借；向金融机构借款；境外外汇

借款；租赁物品残值变卖及处理业务；经济咨询等。

5、汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的为中国境内的汽车购买

者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。业务范围包括接受境外股东及其所在集团在华

全资子公司和境内股东三个（含）以上定期存款；接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承

租人汽车租赁保证金；经批准，发行金融债券；从事同业拆借；向金融机构借款；提供购车

贷款业务；提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；提供汽车融资租赁业务（售后回

租业务除外）；向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；办理租

赁汽车残值变卖及处理业务；从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等。

6、货币经纪公司指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促

进金融机构资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。不得从事

金融产品的自营业务。业务范围包括境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债

券市场交易、境内外衍生产品交易等。

7、消费金融公司指经中国银行业监督管理委员会批准，在中华人民共和国境内设立的，

不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非

银行金融机构。业务范围包括办理个人耐用消费品贷款；办理一般用途个人消费贷款；办理

信贷资产转让；境内同业拆借；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；与消费金融相

关的咨询、代理业务；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

8、贷款公司是经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商业银

行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的

17

4、金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。业务范

围包括融资租赁业务；吸收股东 1 年期以上（含）定期存款；接受承租人的租赁保证金；

向商业银行转让应收租赁款；经批准发行金融债券；同业拆借；向金融机构借款；境外外汇

借款；租赁物品残值变卖及处理业务；经济咨询等。

5、汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的为中国境内的汽车购买

者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。业务范围包括接受境外股东及其所在集团在华

全资子公司和境内股东三个（含）以上定期存款；接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承

租人汽车租赁保证金；经批准，发行金融债券；从事同业拆借；向金融机构借款；提供购车

贷款业务；提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；提供汽车融资租赁业务（售后回

租业务除外）；向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；办理租

赁汽车残值变卖及处理业务；从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等。

6、货币经纪公司指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促

进金融机构资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。不得从事

金融产品的自营业务。业务范围包括境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债

券市场交易、境内外衍生产品交易等。

7、消费金融公司指经中国银行业监督管理委员会批准，在中华人民共和国境内设立的，

不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非

银行金融机构。业务范围包括办理个人耐用消费品贷款；办理一般用途个人消费贷款；办理

信贷资产转让；境内同业拆借；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；与消费金融相

关的咨询、代理业务；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

8、贷款公司是经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商业银

行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的

18

非银行金融机构。贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司。贷

款公司的营运资金来源包括实收资本、向投资人的借款、向其他金融机构融资但融资资金余

额不得超过其资本净额的 50%。宗旨原则：开展业务，坚持为农民、农业和农村经济发展

服务的经营宗旨，贷款的投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展。贷款公司发放贷款

应当坚持小额、分散的原则。提高贷款覆盖面，防止集中。业务范围包括办理各项贷款；办

理票据贴现；办理资产转让；办理贷款项下的结算；经批准的其他资产业务。对同一借款人

的贷款余额不得超过资本净额的 10%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额

15%。

第二部分 银行业务

第一章 存款业务

知识点 1：个人存款业务

1、活期存款每季度末月 20 日结息，计算复利；定期存款根据不同的存取方式，定期

存款分为四种：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

种类 存款方式 取款方式 起存 存取期类别 特点

整存整取 整笔存入 到期一次支取本息 50 元 三个月、六个月、一、二、

三、五年 长期闲置资金。

零存整取 每月存固

定金额 到期一次支取本息 5 元 一年、三年、五年

利率低于整存整取定

期存款，高于活期存

款。

18

非银行金融机构。贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司。贷

款公司的营运资金来源包括实收资本、向投资人的借款、向其他金融机构融资但融资资金余

额不得超过其资本净额的 50%。宗旨原则：开展业务，坚持为农民、农业和农村经济发展

服务的经营宗旨，贷款的投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展。贷款公司发放贷款

应当坚持小额、分散的原则。提高贷款覆盖面，防止集中。业务范围包括办理各项贷款；办

理票据贴现；办理资产转让；办理贷款项下的结算；经批准的其他资产业务。对同一借款人

的贷款余额不得超过资本净额的 10%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额

15%。

第二部分 银行业务

第一章 存款业务

知识点 1：个人存款业务

1、活期存款每季度末月 20 日结息，计算复利；定期存款根据不同的存取方式，定期

存款分为四种：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

种类 存款方式 取款方式 起存 存取期类别 特点

整存整取 整笔存入 到期一次支取本息 50 元 三个月、六个月、一、二、

三、五年 长期闲置资金。

零存整取 每月存固

定金额 到期一次支取本息 5 元 一年、三年、五年

利率低于整存整取定

期存款，高于活期存

款。

19

整存零取 整笔存入 固定期限分期支取 1000 元

存期：一、三、五年；

支取期：一个月、三个月

或半年

本金可全部提前

支取，不可部分提前

支取；利息于期满结

清时支取；利率高于

活期。

存本取息 整笔存入

约定到期一次性支

取本金、分期支取

利息

5000 元

存期分为一年、三年、

五年；可以一个月或几个

月取息一次

本金可全部提前支

取，不可部分提前支

取。取息日未到不得

提前支取利息，取息

日未取息，以后可随

时取息，但不计复利。

2、计息方式：

存款利率：储户在存款期前提前支取，须持存单人身份证办理，并按支取日挂牌公告活

期存款利率计付利息。

到期支取的定期存款计息：到期支取定期存款按约定期限和约定利率计付利息。

逾期支取的定期存款计息：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公

告活期存款利率计付利息，全部计入本金。

提前支取的定期存款计息：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同

本金一并支取。

存期内遇有利率调整仍按存单开户日挂牌公告相应定期存款利率计息。

3、其他种类的储蓄存款：

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整存零取 整笔存入 固定期限分期支取 1000 元

存期：一、三、五年；

支取期：一个月、三个月

或半年

本金可全部提前

支取，不可部分提前

支取；利息于期满结

清时支取；利率高于

活期。

存本取息 整笔存入

约定到期一次性支

取本金、分期支取

利息

5000 元

存期分为一年、三年、

五年；可以一个月或几个

月取息一次

本金可全部提前支

取，不可部分提前支

取。取息日未到不得

提前支取利息，取息

日未取息，以后可随

时取息，但不计复利。

2、计息方式：

存款利率：储户在存款期前提前支取，须持存单人身份证办理，并按支取日挂牌公告活

期存款利率计付利息。

到期支取的定期存款计息：到期支取定期存款按约定期限和约定利率计付利息。

逾期支取的定期存款计息：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公

告活期存款利率计付利息，全部计入本金。

提前支取的定期存款计息：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同

本金一并支取。

存期内遇有利率调整仍按存单开户日挂牌公告相应定期存款利率计息。

3、其他种类的储蓄存款：

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定活两便存款 存期灵活，开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的

实际存期按规定计息。利率优惠：利息高于活期储蓄

个人通知存款 开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日

期和金额。目前，银行提供一天，七天通知储蓄存款两个品种

教育储蓄存款

父母为子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息。

利率优惠：一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率

计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

总额控制：教育储蓄起存金额为 50 元，本金合计最高限额为 2 万元；储户特定：在

校小学四年级（含四年级）以上学生；存期灵活：教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。

存期分为一年、三年和六年。提前支取时必须全额支取。

保证金存款 作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交

一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。

知识点 2： 单位存款业务

按存款支取方式不同分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、

保证金存款等。

1、单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用

存款账户、临时存款账户。

基本存款账户：存款人因办理日常转账结算和现金收付需开立的银行结算账户。基本存

款账户是存款人主办账户。企业、事业单位等可自主选择一家商业银行营业场所开立一个办

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定活两便存款 存期灵活，开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的

实际存期按规定计息。利率优惠：利息高于活期储蓄

个人通知存款 开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日

期和金额。目前，银行提供一天，七天通知储蓄存款两个品种

教育储蓄存款

父母为子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息。

利率优惠：一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率

计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

总额控制：教育储蓄起存金额为 50 元，本金合计最高限额为 2 万元；储户特定：在

校小学四年级（含四年级）以上学生；存期灵活：教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。

存期分为一年、三年和六年。提前支取时必须全额支取。

保证金存款 作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交

一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。

知识点 2： 单位存款业务

按存款支取方式不同分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、

保证金存款等。

1、单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用

存款账户、临时存款账户。

基本存款账户：存款人因办理日常转账结算和现金收付需开立的银行结算账户。基本存

款账户是存款人主办账户。企业、事业单位等可自主选择一家商业银行营业场所开立一个办

21

理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账

户。

一般存款账户：存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外银行营业

机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

专用存款账户：存款人对其特定用途资金进行专项管理和使用开立的银行结算账户。特

定用途资金：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性

房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出

资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

临时存款账户：存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开

立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。有效期最长不

得超过两年。

2、单位定期存款：单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支

取本息的存款类型。

3、单位通知存款：约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，

按存款人提前通知期限长短，分为一天通知和七天通知存款。

4、单位协定存款：单位类客户通过与商业银行签订合同形式约定合同期限、确定结算

账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率

计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

5、保证金存款：商业银行为保证客户按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资

金存入特定账户所形成的存款类别。按保证金担保的对象不同：银行承兑汇票保证金、信用

证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。

6、同业存款：因支付清算和业务合作等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项。

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理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账

户。

一般存款账户：存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外银行营业

机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

专用存款账户：存款人对其特定用途资金进行专项管理和使用开立的银行结算账户。特

定用途资金：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性

房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出

资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

临时存款账户：存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开

立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。有效期最长不

得超过两年。

2、单位定期存款：单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支

取本息的存款类型。

3、单位通知存款：约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，

按存款人提前通知期限长短，分为一天通知和七天通知存款。

4、单位协定存款：单位类客户通过与商业银行签订合同形式约定合同期限、确定结算

账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率

计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

5、保证金存款：商业银行为保证客户按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资

金存入特定账户所形成的存款类别。按保证金担保的对象不同：银行承兑汇票保证金、信用

证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。

6、同业存款：因支付清算和业务合作等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项。

22

知识点 3 ：外币存款业务

个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。

现汇买入价和现钞买入价不同，钞买价比汇买价要低。

现钞卖出价和现汇卖价是相同的，只有一个。

第二章 贷款业务

知识点 1 ：个人贷款

个人贷款包括个人住房贷款；个人消费贷款；个人经营贷款；个人信用卡透支。其中，

个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、

个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款。

个人

汽车

贷款

银行向个人发放的用于购买汽车的人民币贷款。

自用传统动力汽车贷款最高发放比例为 80%，商用传统动力汽车贷款最高发放比例

为 70%；自用新能源汽车贷款最高发放比例为 85%，商用新能源汽车贷款最高发放比例

为 75%；二手车贷款最高发放比例为 70%。

汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过 5 年，二手车贷款的贷款期限（含展期）

不得超过 3 年，经销商汽车贷款的贷款期限不得超过 1 年。

助学

贷款

包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类。

国家助学贷款：银行向中华人民共和国境内的（不含香港和澳门特别行政区、台湾

地区）高等学校中经济确实困难的全日制普通本、专科生（含高职生）、研究生和第二

学士学位学生发放的，用于支付学费、住宿费和生活费用的人民币贷款。

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知识点 3 ：外币存款业务

个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。

现汇买入价和现钞买入价不同，钞买价比汇买价要低。

现钞卖出价和现汇卖价是相同的，只有一个。

第二章 贷款业务

知识点 1 ：个人贷款

个人贷款包括个人住房贷款；个人消费贷款；个人经营贷款；个人信用卡透支。其中，

个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、

个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款。

个人

汽车

贷款

银行向个人发放的用于购买汽车的人民币贷款。

自用传统动力汽车贷款最高发放比例为 80%，商用传统动力汽车贷款最高发放比例

为 70%；自用新能源汽车贷款最高发放比例为 85%，商用新能源汽车贷款最高发放比例

为 75%；二手车贷款最高发放比例为 70%。

汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过 5 年，二手车贷款的贷款期限（含展期）

不得超过 3 年，经销商汽车贷款的贷款期限不得超过 1 年。

助学

贷款

包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类。

国家助学贷款：银行向中华人民共和国境内的（不含香港和澳门特别行政区、台湾

地区）高等学校中经济确实困难的全日制普通本、专科生（含高职生）、研究生和第二

学士学位学生发放的，用于支付学费、住宿费和生活费用的人民币贷款。

23

一般商业性助学贷款：银行向正在接受非义务教育学习的学生或其直系亲属、法定

监护人发放的，只能用于学生的学杂费、生活费以及与学习有关的费用的商业性贷款。

个人

消费

额度

贷款

银行对个人客户发放的可在一定期限和额度内随时支用的人民币贷款。借款人提供

银行认可的抵押、质押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定额度。

质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的 90%；抵押额度一般不

超过抵押物评估价值的 70%；保证额度和信用额度根据借款人的信用等级确定。

知识点 2 公司贷款

一、流动资金贷款

概念

是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务。指商业银行向企（事）业法人或国家规定

可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

规定 商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于固定资产、股权

等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

二、固定资产贷款 

对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资 5%或超过 500 万元人民币的贷款资金

支付，应采用商业银行受托支付方式。固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款

同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用

23

一般商业性助学贷款：银行向正在接受非义务教育学习的学生或其直系亲属、法定

监护人发放的，只能用于学生的学杂费、生活费以及与学习有关的费用的商业性贷款。

个人

消费

额度

贷款

银行对个人客户发放的可在一定期限和额度内随时支用的人民币贷款。借款人提供

银行认可的抵押、质押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定额度。

质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的 90%；抵押额度一般不

超过抵押物评估价值的 70%；保证额度和信用额度根据借款人的信用等级确定。

知识点 2 公司贷款

一、流动资金贷款

概念

是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务。指商业银行向企（事）业法人或国家规定

可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

规定 商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于固定资产、股权

等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

二、固定资产贷款 

对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资 5%或超过 500 万元人民币的贷款资金

支付，应采用商业银行受托支付方式。固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款

同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用

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固定资产投资 按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发

投资和其他固定资产投资四个部分。

固定资产贷款 根据用途，固定资产贷款包括基本建设贷款、技术改造贷款。

三、项目融资

特征

（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，

包括对在建或已建项目的再融资；

（2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要

从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；

（3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他

还款来源。

三、房地产贷款

定义 房地产贷款也属于特殊的固定资产贷款，是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。

房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。