一、风险的基本概念
1、风险的定义
2、风险的组成因素
组成因素 | 考点掌握 | |
风险 | 风险因素 | （1）定义 对某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件，是风险事故发生的潜在原因，造成损失的间接原因。 （2）分类-按风险因素的性质 有形风险因素：某一标的本身具有的 无形风险因素：与人的心理或行为有关的（道德、心理） |
风险事故 | 造成人身伤害或财产损失的偶发事件，造成损失的直接或外在的原因。 | |
损失 | （1）定义 标的物因某种特定事件的发生导致经济单位或个人非故意、非预期的、非计划的经济价值的减少。 （2）分类 直接损失：与风险事故有必然因果关系、在量上可以确认或界定的损失 间接损失：风险事故发生后触发的新的风险事故/改变原有事故的状态，导致的损失。 |
二、风险管理的基本概念
1、风险管理的定义和目标
（1）定义
风险管理是社会组织或个人用于降低风险的消极结果的决策过程，在风险识别、风险估测和风险评价之后，选择与优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效控制并处理风险所致损失。
（2）目标
基本目标：以最小的成本获得最大的安全保障
损前目标：降低和消除风险发生的可能性
损后目标：损失出现后将损失程度降到最低（受损企业恢复生产，受损家园重建）
2、风险管理的方法
方法 | 内容 |
回避风险 | ①主动避开风险发生的可能性。 例：害怕游泳溺水→不去游泳 ②可以从根本消除隐患，但具有局限性，比如意外伤害无法彻底消除。 |
预防风险 | ①采取预防措施，减少损失发生的可能性及损失程度。 例：兴修水利、建造防护林 ②潜在损失远大于预防措施支出时采用 |
自留风险 | ①自留风险即自己理性或非理性地主动承担风险 理性：经正确分析，认为潜在损失可承受，自己承担比买保险更划算 非理性：对损失发生存在侥幸心理或对潜在的损失程度估计不足 ②适用：发生概率小，损失程度低的风险 |
转移风险 | 通过某种安排将自己面临的风险全部或部分转移给另一方。如购买保险。 |
3、风险管理的基本程序
（1）风险识别：对正在面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。
（2）风险估测
①在识别的基础上，收集资料进行分析
②估计和预测事故发生的概率或可能性
③风险分析定量化，为后续评价、选择管理技术提供依据
（3）风险评价
①在识别和估测基础上，对风险发生的概率、损失程度和其他因素全面考虑，评估风险发生的可能性及危害程度
②进一步决定是否需要采取相应措施
③通过对风险的定性、定量分析和比较处理风险所支出的费用，确定风险是否需要处理和处理的程度。
（4）选择风险管理技术
①风险管理最重要的环节
②分为控制型和财务型
（5）评估风险管理效果：对风险管理技术的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。
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