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1. 鼎盛有限责任公司，是一家经营医疗器械的公司。2013年3月该公司拟公开发行公司债券，下列选项中，不符合发行条件的是()。

A、该公司净资产为人民币5000万元
B、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
C、本次发行后累计公司债券余额占最近一期期末净资产额的35％
D、债券利率不超过国务院限定的利率水平

2.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，根据中国证监会的规定，合格投资者，应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合一定的资质，下列说法不正确的是()。

A、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者
B、社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金
C、名下金融资产不低于人民币200万元的个人投资者
D、净资产不低于人民币1 000万元的企事业单位法人

3. 甲上市公司拟发行可转换公司债券，已知募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价为25元／股，前一个交易日均价为20元／股，本次发行拟定的转股价格不得低于()元／股。

A、25
B、22．5
C、20
D、18

4. 根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中，不正确的是（ ）。

A、可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年
B、可转换公司债券每张面值100元
C、可转换公司债券自发行结束之日起3个月之后方可转换为公司股票
D、公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级

5. 甲上市公司拟发行分离交易的可转换公司债券。根据证券法律制度的规定，下列表述中，正确的是（ ）。

A、甲公司最近一期期末经审计的净资产应不低于人民币10亿元
B、分离交易的可转换公司债券的期限最短为3年
C、认股权证的行权价格应不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价或者前一个交易日的均价
D、认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权