资格审核 | （1）基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任 （2）商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监 会核准 （3）其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准 |
担任条件 | （1）净资产和风险控制指标符合有关规定 （2）设有专门的基金托管部门 （3）取得基金从业资格的专职人员达到法定人数 （4）有安全保管基金财产的条件 （5）有安全高效的清算、交割系统 （6）有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施 （7）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度 （8）法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件 |
托管人职责 （★★★） | （1）安全保管基金财产 （2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 （3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立 （4）保存基金托管业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料 （5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令， 及时办理清算、交割事宜 （6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项 （7）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见 （8）复核、审查基金管理 人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格 （9）按照规定召集基金份额持有人大会 （10）按照规定监督基金管理人的投资运作 （11）中国证监会规定的其他职责
|
监督义务 | 关键词：监督管理人 |
责令整改措施 | 适用场景 | （1）基金托管人不再具备法定条件 （2）未能勤勉尽责，在履行法定职责时存在重大失误 |
逾期未改正或损害持有人利益 | （1）限制业务活动，责令暂停办理新的基金托管业务 （2）责令更换负有责任的专门基金托管部门的高级管理人员 | |
整改后 | 金融监管机构经验收，符合有关要求的，自验收完毕之日起3日内解除对其采取的有关措施 | |
取消托管资格情形 | （1）连续3年没有开展基金托管业务的 （2）违反《证券投资基金法》规定，情节严重的 （3）法律、行政法规规定的其他情形 | |
职责终止的监管措施 | 适用场景 | （1）被依法取消基金托管资格 （2）被基金份额持有人大会解任 （3）依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产 （4）基金合同约定的其他情形 |
终止后事项 | （1）基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人 （2）新基金托管人产生前，由中国证监会指定临时基金托管人 （3）应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将结果予以公告，同时报中国证监会备案 | |
对于很多零基础、备考时间紧张、自控力不强的考生，可以来233网校跟着老师一起学！不仅可以节省备考时间，还可以起到系统学习的作用，让备考事半功倍！
：吃透教材
教材精讲班：新教材知识点详解，系统了解考试
真题考点班：以整体将考点，掌握真题考试应用
：巩固考点
冲刺串讲班：考点框架梳理串讲，针对性巩固锁分
专项突破班：计算题专项讲解，提升计算题正确率
精华考点>>【高频考点打卡集训】【60s速记考点清单背诵】
疯狂刷题>>【答题闯关赢题库会员】【大数据题库免费在线刷题】
温馨提示：文章由作者233网校-liyan独立创作完成，未经著作权人同意禁止转载。
