轻松搞定！基金法律法规第四章重要考点：公募基金管理人的法定职责和业务规范

公募基金管理人的法定职责【重要】

一、依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜

二、办理基金备案手续

三、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资

四、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益

五、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告

六、编制中期和年度基金报告

七、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格

八、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项

九、按照规定召集基金份额持有人大会

十、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料

十一、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为

十二、中国证监会规定的其他职责

公募基金管理人的业务规范

一、投研管理方面

（一）建立健全由授权、研究、决策、执行、评估、考核、监察、惩戒等环节构成的投资管理制度和流程，以及重大关联交易管理等利益冲突防范机制

（二）采取有效措施保证研究和投资决策的科学专业、独立客观

（三）防止投资管理人员越权从事投资活动或者从事内幕交易、利用未公开信息交易、市场操纵等违法违规行为

二、销售管理方面

（一）建立和完善投资者适当性管理制度，履行投资者适当性义务

（二）保障销售资金安全，规范宣传推介活动

（三）不得从事不正当销售或者不正当竞争行为

三、人员管理方面

（一）建立健全人力资源管理和薪酬管理制度以及规范的考核机制，规范公司的组织机构、部门设置和岗位职责，强化员工培训和职业道德教育，构建完善长效激励约束机制，为公司经营管理和持续发展提供人力资源支持

（二）建立健全合规负责人制度，合规负责人应对公司的业务及其人员的经营管理和执业行为等的合规性进行审查、监督和检查，发现重大风险或者违法违规行为的，应当及时报告和督促整改

四、运营管理方面

（一）建立公募基金财务核算与基金资产估值制度和流程，基金财产的投资交易、核算以及估值等应严格遵守公司相关的业务制度和流程，避免出现操作风险，保障基金财产的安全

（二）遵循可用、安全、合规原则，建立与公司发展和业务操作相匹配的信息技术系统，对基金管理业务等活动依法安全运作提供信息技术方面的支持和保障

（三）保持良好的财务状况，满足公司运营、业务发展和风险防范的需要

五、其他业务规范方面

（一）公募基金管理人应当建立反洗钱、声誉风险管理等方面的业务规范

（二）公募基金管理人还应当建立突发事件处理预案制度，对发生损害基金份额持有人利益、可能引起风险外溢或者系统性风险、影响社会稳定等的突发事件，按照预案妥善处理等

公募基金管理人的治理

一、股东会层面

（一）公募基金管理人的公司章程应当明确股东会的职权范围和议事规则

（二）公募基金管理人应当建立与股东之间的业务和客户关键信息隔离制度

（三）公募基金管理人的股东、实际控制人应当通过股东会依法行使权利、履行义务，推动完善公司治理、风险管理与内部控制，保障公募基金管理人合规经营，保护基金份额持有人利益

二、董事会层面

（一）公募基金管理人的公司章程应当明确董事会的职权范围、议事规则以及董事会的人员构成

（二）董事会应当按照法律、行政法规和公司章程的规定，制定公司基本制度，决策重大事项

（三）董事会和董事长不得越权干预经理层的具体经营活动，公募基金管理人的总经理应当为董事会成员

（四）公募基金管理人应当建立健全独立董事制度，提供必要条件保障独立董事有效、独立履行职责

三、监事（会）或审计委员会层面

（一）公募基金管理人设置监事（会）或审计委员会行使内部监督职能

（二）公募基金管理人设置监事（会）为内部监督机构的，应当在公司章程中明确监事（会）的职权范围和议事规则，建立健全相关机制，加强监事（会）对公司财务、董事会履职等的监督

（三）监事（会）的设置应当符合中国证监会的规定

（四）监事（会）不得越权干预经理层的具体经营活动

注意：公募基金管理人按照《公司法》和公司章程等规定在董事会中设置由董事组成的审计委员会，行使监事会职权的，不设监事（会）。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

四、经营层层面

（一）公募基金管理人还应当在公司章程中明确经营层职责、高级管理人员范围

（二）董事会对经营层的考核，应当关注基金长期投资业绩、公司合规和风险管理等保护基金份额持有人利益的情况

（三）公募基金管理人的总经理负责公司的经营管理

（四）公募基金管理人的高级管理人员和其他从业人员应当忠实、勤勉履职，不得为股东、本人或者他人牟取不正当利益