考点一：商业银行经营与管理的含义
商业银行 | 内容 | |
含义 | 商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。 商业银行是指依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 （间接融资） | |
特点 | ①募集公众资金、高负债经营。 ②通过经营风险、提供金融服务获取利润。 ③特许性和严格监管。 《商业银行法》规定，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。 | |
经营 | 指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销。 | |
业务分类 | 分类依据 | 类别 |
按业务性质 | 负债业务、资产业务、中间业务和表外业务 | |
按客户类型 | 公司金融业务、零售金融业务、资产管理和财富管理业务、金融市场业务 | |
管理 | ①资产负债管理；②资本管理；③风险管理；④财务管理；⑤人力资源开发与管理。 | |
考点二：商业银行经营与管理的原则和关系
原则 | 含义 | 要求 |
安全性 | 指要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力， 经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提取，使客户对银行保持坚定的信心。 | ①筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部资产中的比重 ②合理安排资产规模和结构，提高资产质量 ③遵纪守法，合法经营 |
流动性 | 指商业银行在业务运营过程中必须始终保持所必需的一定量的现金或变现能力强的资产，以备客户提取，防止出现兑付不了的情况。 资产的流动性：即银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力。 负债的流动性：即银行在需要时能够及时以较低的成本获得所需资金的能力。 | ①调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。 ②加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。 ③加强流动性管理，实现流动性管理目标。 |
效益性/盈利性 | 要求商业银行经营管理者在允许的情况下，尽可能地追求利润最大化。 | ①减少非盈利资产，提高盈利资产的比重。 ②以尽可能低的成本，取得更多资金。 ③减少贷款和投资损失。 |
商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营， 自担风险，自负盈亏，自我约束。 关系：本质上“三性”原则是对立统一的， 保证了商业银行正常有效的经营活动。 安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的。 矛盾：安全性和流动性的提高必然削弱效益性；要提有效益性，安全性和流动性就会受到影响。 | ||
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1、商业银行资产的流动性是指商业银行资产能够迅速变现的能力，其迅速变现的条件是资产（ ）。
A、略有增值
B、不受损失
C、有损失
D、较大增值
考点三：我国商业银行的审慎经营规则
《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条规定，银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。
审慎性：指企业的会计核算应当尽可能建立在稳妥可靠的基础上，尽可能减少经营者的风险负担，办法是尽可能低估企业的资产与收益，对可能发生的损失和费用则给予充分估计。
考点四：商业银行分业经营的原则
1、我国商业银行实行分业经营原则：商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。
2、金融机构包括以下类型:
① 商业银行（不含村镇银行）、金融租赁公司；② 信托公司；③ 金融资产管理公司；
④ 证券公司、公募基金管理公司、期货公司；⑤ 人身保险公司、财产保险公司、再保险公司、保险资产管理公司；⑥ 国务院金融管理部门认定的其他机构。
考点五：商业银行金融创新原则
1、金融创新：指商业银行为适应经济发展的要求，通过引入新技术、采用新方法、开辟新市场、构建新组织，在战略决策、制度安排、机构设置、人员准备、管理模式、业务流程和金融产品等方面开展的各项新活动，最终体现为银行风险管理能力的不断提高，以及为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新。
2、商业银行开展金融创新活动，应当遵循以下原则：
①合法合规的原则：遵守法律、行政法规和规章的规定。商业银行不得以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管。
②公平竞争原则：不得以排挤竞争对手为目的，进行低价倾销、恶性竞争或其他不正当竞争。
③充分尊重他人的知识产权：不得侵犯他人的知识产权和商业秘密；商业银行应制定有效的知识产权保护战略，保护自主创新的金融产品和服务。
④成本可算、风险可控、信息充分披露的原则。
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