证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现()目标提供合理保证。
Ⅰ.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
Ⅱ.防范经营风险和道德风险
Ⅲ.保障客户及证券公司资金的安全、完整
Ⅳ.提高证券公司经营效率和效果
Ⅴ.保证证券公司利润最大化
Ⅵ.保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
本题考查证券公司有效内部控制的意义。
证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化,对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
有效的内部控制应当为证券公司实现以下目标提供合理保证:
(1)保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行,Ⅰ项符合;
(2)防范经营风险和道德风险,Ⅱ项符合;
(3)保障客户及证券公司资产的安全、完整,Ⅲ项符合;
(4)保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时,Ⅵ项符合;
(5)提高证券公司经营效率和效果,Ⅳ项符合。
因此,Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ项符合题意。
故本题选C选项。