您现在的位置:233网校 >证券从业 > 试题中心

证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现()目标提供合理保证。

来源:233网校 2021-02-06 17:30:45

证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现()目标提供合理保证。

Ⅰ.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

Ⅱ.防范经营风险和道德风险

Ⅲ.保障客户及证券公司资金的安全、完整

Ⅳ.提高证券公司经营效率和效果

Ⅴ.保证证券公司利润最大化

Ⅵ.保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

参考答案:见解析
参考解析:

本题考查证券公司有效内部控制的意义。

证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标,根据经营环境变化,对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

有效的内部控制应当为证券公司实现以下目标提供合理保证:

(1)保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行,Ⅰ项符合;

(2)防范经营风险和道德风险,Ⅱ项符合;

(3)保障客户及证券公司资产的安全、完整,Ⅲ项符合;

(4)保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时,Ⅵ项符合;

(5)提高证券公司经营效率和效果,Ⅳ项符合。

因此,Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ项符合题意。

故本题选C选项。

相关阅读
免费章节课 近期直播 热卖班级
app下载

百万考生备考神器

意见反馈 返回顶部