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第三节　我国的金融中介体系与金融制度

一、我国的金融中介体系及其制度安排

1．商业银行

商业银行是主体，并且以银行信贷为主的间接融资在社会总融资中占主导地位。

（1）国家控股的四大商业银行

①包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行；

②均成功地实现上市融资；

③国有股份占多数，国家控股；

④采取的都是一级法人的总分行制，分支机构不是独立的法人。

（2）股份制商业银行

①在组建开始就按照商业银行的运行机制开展经营；

②股本金来源除了部分来自国家投资外，主要来自境内外企业法人投资和料会公仓投资；

③1987年4月，交通银行正式对外营业，成为新中国成立以来的家股份制商业银行。

（3）城市商业银行

①前身是城市合作银行；

②服务领域是，依照商业银行经营原则为地方经济发展服务，为中小企业发展服务；

③1998年，城市合作银行全部改名为城市商业银行；

④目前，开始到其他城市设置分支机构，拓展发展空间，并陆续开始迈出引入境外战略投资者、实现上市融资的步伐。

（4）农村银行机构

①在农村信用社基础上改制组建股份制商业银行，是我国农村金融体系改革的一大突破。

②2007年3月1日，中国银监会试点组建的我国家村镇银行——四川仪陇惠民村镇银行开业，标志着一类崭新的农村金融机构正式诞生。

③农村银行机构包括农村商业银行、农村合作银行和村镇银行三种形式。

农村银行机构的形式如表3-10所示。

表3-10  农村银行机构的形式

【例3.11】改革后我国的农村银行机构主要包括（    ）。

A．中国农村发展银行

B．农村合作银行

C．村镇银行

D．农村商业银行

E．小额信贷组织

【答案】BCD

【解析】目前，我国的农村银行机构主要包括农村商业银行、农村合作银行和村镇银行三种形式。农村商业银行和农村合作银行是指在农村信用社产权制度及经营机制改革的基础上成立的农村银行机构；村镇银行是指依据有关法律规定，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

（5）中国邮政储蓄银行

①是中国邮政集团公司以全资方式出资组建的有限责任性质的银行，于2006年12月经国家批准开业。

②在原邮政储蓄机构的基础上改革建立。

③市场定位。

a．充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能；

b．以零售业务和中间业务为主；

c．为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务；

d．与其他商业银行形成互补关系；

e．支持社会主义新农村建设。

（6）外资商业银行

目前，我国境内设立的外资银行可分为四类：

①外资独资银行，指在中国境内注册，拥有全部外国资本股份的银行；

②中外合资银行，指在中国境内注册、拥有部分外国资本股份的银行；

③外国银行在中国境内的分行；

④外国银行驻华代表机构。

【例3.12】我国境内的外资银行可以分为（    ）。

A．中外合作银行

B．外资独资银行

C．外国银行在我国境内的分行

D．中外合资银行

E．外国银行驻华代表机构

【答案】BCDE

【解析】目前，我国境内设立的外资银行可分为四类：①外资独资银行，指在中国境内注册，拥有全部外国资本股份的银行；②中外合资银行，指在中国境内注册、拥有部分外国资本股份的银行；③外国银行在中国境内的分行；④外国银行驻华代表机构。

（7）民营银行

①2014年，5家民营银行获准筹建，分别是深圳前海微众银行、温州民商银行、天津金城银行、上海华瑞银行和浙江网商银行；

②2014年12月12日，深圳前海微众银行获准开业；

③2015年1月28日，上海华瑞银行获准开业。

2．政策性银行

政策性银行是由政府出资创立、参股或保证的，以配合、贯彻政府社会经济政策或意图为目的，在特定的业务领域内，规定有特殊的融资原则，不以营利为目的的金融机构。我国的政策性银行如表3-11所示。

表3-11  我国的政策性银行

【例3.13】中国进出口银行的业务包括（    ）。

A．进出口信贷

B．对外承包工程贷款

C．境外投资贷款

D．软贷款

E．硬贷款

【答案】ABC

【解析】中国进出口银行的业务范围主要是：办理进出口信贷，办理对外承包工程和境外投资贷款，提供对外担保。转贷外国政府和金融机构提供的贷款，办理中国政府对外优惠贷款等。

3．证券机构

我国证券机构的内容如表3-12所示。

表3-12  我国的证券机构

【例3.14】在我国，为证券交易提供清算、交收和过户服务的法人机构是（    ）。

A．财务公司

B．投资银行

C．证券登记结算公司

D．金融资产管理公司

【答案】C

【解析】证券登记结算公司的具体职能是：对证券和资金进行清算、交收和过户，使买入者得到证券，卖出者得到资金。

4．保险公司

保险公司是指以经营保险业务为主的非银行金融机构，是金融机构体系的重要组成部分。

①1949年10月20日，中国人民保险公司宣告成立。

②1993年以来，保险业改革步伐进一步加快。

③我国加入世界贸易组织以来，外资保险公司在我国得到迅猛发展。

5．其他金融机构

（1）金融资产管理公司

①定义

金融资产管理公司是在特定时期，政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构。

②类别

1999年，组建了中国信达资产管理公司、中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司和中国东方资产管理公司。

③经营目标

金融资产管理公司以限度地保全被剥离资产、尽可能减少资产处置过程中的损失为主要经营目标，依法独立承担民事责任。

（2）农村信用社

①定义

农村信用社是以社员互助合作、民主管理和服务社区社员为特点，具有法人资格的金融机构，是我国金融体系的重要组成部分。

②职责

农村信用社实行自主经营、独立核算、自负盈亏。农村信用社入股组成农村信用联社，主要为人股的农村信用社提供服务，同时对农村信用社实行管理、监督和协调。

③监管

信用合作社与中国人民银行脱钩。银监会依法行使对农村信用社的金融监管职能，承担监管责任。

（3）信托公司

①定义

信托是指在信任的基础上，委托人将其财产权委托给受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，对信托财产进行管理或者处分的行为。

②类别

2014年12月，信托业保障基金和中国信托业保障基金有限责任公司正式成立。中国信托业保障基金有限责任公司作为保障基金的管理人，不追求利润化，以化解和处置信托业风险为主要任务和目标。来源233网校

③监管

中国银监会对信托业进行管理，促进信托业的健康发展。

（4）财务公司

①定义。我国的财务公司亦称为企业集团财务公司，是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。

②我国家企业集团财务公司——东风汽车工业财务公司成立于1987年。

③业务。2004年7月中国银监会发布的《企业集圈财务公司管理办法》规定了我国企业集团财务公司的主要业务。

（5）金融租赁公司

①定义。金融租赁公司是专门承办融资租赁业务的非银行金融机构。

②1986年11月，中国租赁公司经批准成为家持有金融营业许可证的金融租赁公司。

③意义。金融租赁公司通过融资租赁服务积极支持高端装备制造、节能环保、新能源等国家战略性新兴产业以及“三农”、小微企业等重点领域和薄弱环节。

（6）汽车金融公司

①定义。汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。

②2008年，中国银行业监督管理委员会发布了新的《汽车金融公司管理办法》。

③意义。汽车金融公司现已成长为我国汽车金融市场的主要力量之一，对推动汽车消费升级、支持汽车产业发展、促进金融服务水平提升发挥着积极作用。

【例3.15】下列关于汽车金融公司说法错误的是（    ）。

A．经中国人民银行批准设立

B．能够推动汽车消费升级

C．支持汽车产业发展

D．促进金融服务水平提升

【答案】A

【解析】A项，汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。

（7）小额贷款公司

①定义

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务，以有限责任公司或股份有限公司形式开展经营活动的金融机构。

②资金来源

根据有关规定，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。

③禁止的业务

小额贷款公司不能对外投资，不能设立分支机构，不能跨业经营。

④原则

选择贷款对象的原则：坚持为农民、农业和农村经济发展服务。

发放贷款的原则：坚持“小额、分散”的原则。

（8）消费金融公司

①定义

消费金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准，在中华人民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。

②意义

有利于更好地满足中低收入群体的合理消费信贷需求，推动普惠金融政策的贯彻落实。

二、我国的金融调控监管机构及其制度安排

1．中国人民银行

（1）历史背景

①中国人民银行于1948年12月1日组建；

②总行于1949年2月迁至北京至今；

③从1984年1月1日起专门行使中央银行职能。

（2）性质与地位

①根据法律规定，中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

②中国人民银行是发行的银行、政府的银行、银行的银行。

③根据法律规定，它在国务院的领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。

④按照法律规定，中国人民银行具有相对独立性：财政不得向中国人民银行透支；中国人民银行不得直接认购、包销国债和其他政府债券；不得向地方政府、各级政府部门提供贷款。

（3）职责

根据法律规定，中国人民银行的主要职责包括：

①拟定金融业改革和发展战略规划，承担综合研究并协调解决金融运行中的重大问题、促进金融业协调健康发展的责任，参与评估重大金融并购活动对国家金融安全的影响并提出政策建议，促进金融业有序开放。

②起草有关法律和行政法规草案，完善有关金融机构运行规则，发布与履行职责有关的命令和规章。

③依法制定和执行货币政策；制定和实施宏观信贷指导政策。

④完善金融宏观调控体系，负责防范、化解系统性金融风险，维护国家金融稳定与安全。

⑤负责制定和实施人民币汇率政策，不断完善汇率形成机制，维护国际收支平衡，实施外汇管理，负责对国际金融市场的跟踪监测和风险预警，监测和管理跨境资本流动，持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。

⑥监督管理银行间同业拆借市场、银行间债券市场、银行间票据市场、银行间外汇市场和黄金市场及上述市场的有关衍生品交易。

⑦负责会同金融监管部门制定金融控股公司的监管规则和交叉性金融业务的标准、规范，负责金融控股公司和交叉性金融工具的监测。

⑧承担后贷款人的责任，负责对因化解金融风险而使用中央银行资金机构的行为进行检查监督。

⑨制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测，统一编制全国金融统计数据、报表，并按国家有关规定予以公布。

⑩组织制定金融业信息化发展规划，负责金融标准化的组织管理协调工作，指导金融业信息安全工作。

?发行人民币，管理人民币流通。

?制定全国支付体系发展规划，统筹协调全国支付体系建设，会同有关部门制定支付结算规则，负责全国支付、清算系统的正常运行。

?经理国库。

?承担全国反洗钱工作的组织协调和监督管理的责任，负责涉嫌洗钱及恐怖活动的资金监测。

?管理征信业，推动建立社会信用体系。

?从事与中国人民银行业务有关的国际金融活动。

?按照有关规定从事金融业务活动。

?承办国务院交办的其他事项。

【例3.16】根据《中国人民银行法》，中国人民银行的主要职责有（    ）。

A．承担后贷款人的职责

B．依法制定和执行货币政策

C．负责制定和实施人民币汇率政策

D．对银行业金融机构实行并表监督管理

E．发行人民币，管理人民币流通

【答案】ABCE

【解析】D项属于中国银监会的主要职责。

2．中国银行业监督管理委员会

（1）历史背景

2003年4月，设立中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会），对于银行业的主要监管职能由中国人民银行划转给中国银监会。

（2）性质

①中国银监会是国务院直属正部级单位。

②根据国务院授权，统一监督管理各类金融机构。

（3）职责

依据有关法律法规，中国银监会履行下列职责：

①依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则。

②依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围。

③对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理。

④依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则。

⑤对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况。

⑥对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为。

⑦对银行业金融机构实行并表监督管理。

⑧会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预岸，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件。

⑨负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布：对银行业自律组织的活动进行指导和监督。

⑩开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动。

?对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。

?对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销。

?对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询。对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结。

?对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔。

?负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作。

?承办国务院交办的其他事项。

3．中国证券监督管理委员会

（1）历史背景

①1992年10月，国务院证券委员会和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）成立。

②1998年4月，根据国务院机构改革方案，决定将国务院证券委员会与中国证监会合并。

（2）职责

依据有关法律法规，中国证监会在对证券市场实施监督管理中履行下列职责：

①研究和拟定证券期货市场的方针政策、发展规划；起草证券期货市场的有关法律、法规；制定证券期货市场的有关规章制度。

②统一管理证券期货市场，按规定对证券期货监督机构实行垂直领导。

③监督股票、可转换债券、证券投资基金的发行、交易、托管和清算；批准企业债券的上市；监管上市国债和企业债券的交易活动。

④监督境内期货合约上市、交易和清算；按规定监督境内机构从事境外期货业务。

⑤监管上市公司及其按法律法规必须履行有关义务的股东的证券市场行为。

⑥管理证券期货交易所；按规定管理证券期货交易所的高级管理人员；归口管理证券业、期货业协会。

⑦监管证券期货经营机构、证券投资基金管理公司、证券登记结算公司、期货结算机构、证券期货投资咨询机构、证券资信评级机构；审批基金托管机构的资格并监管其基金托管业务；制定有关机构高级管理人员任职资格的管理办法并组织实施；指导中国证券业、期货业协会开展证券期货从业人员资格管理工作。

⑧监管境内企业直接或间接到境外发行股票、上市以及在境外上市的公司到境外发行可转换债券；监管境内证券、期货经营机构到境外设立证券、期货机构；监管境外机构到境内设立证券、期货机构，从事证券、期货业务。

⑨监管证券期货信息传播活动，负责证券期货市场的统计与信息资源管理。

⑩会同有关部门审批会计师事务所、资产评估机构及其成员从事证券期货中介业务的资格，并监管其相关的业务活动。

?依法对证券期货违法违规行为进行调查、处罚。

?归口管理证券期货行业的对外交往和国际合作事务。

?国务院交办的其他事项。

【例3.17】对我国境内期货合约上市进行监管的金融监管机构是（    ）。

A．中国证监会

B．中国银监会

C．中国保监会

D．中国人民银行

【答案】A

【解析】依据有关法律法规，中国证监会在对证券市场实施监督管理中履行的职责之一是：监督境内期货合约上市、交易和清算；按规定监督境内机构从事境外期货业务。

4．中国保险监督管理委员会

（1）历史背景

国务院予1998年11月18日批准设立中国保监会。

（2）性质

中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）是我国保险业的监管机构。

（3）职责

中国保监会的主要职责包括：

①拟定保险业发展的方针政策，制定行业发展战略和规划；起草保险业监管的法律、法规；制定业内规章。

②审批保险公司及其分支机构、保险集团公司、保险控股公司的设立；会同有关部门审批保险资产管理公司的设立；审批境外保险机构代表处的设立；审批保险代理公司、保险经纪公司、保险评估公司等保险中介机构及其分支机构的设立；审批境内保险机构和非保险机构在境外设立保险机构；审批保险机构的合并、分立、变更、解散，决定接管和指定接受；参与、组织保险公司的破产、清算。

③审查、认定各类保险机构高级管理人员的任职资格；制定保险从业人员的基本资格标准。

④审批关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，对其他保险险种的保险条款和保险费率实施备案管理。

⑤依法监管保险公司的偿付能力和市场行为；负责保险保障基金的管理，监管保险保证金；根据法律和国家对保险资金的运用政策，制定有关规章制度，依法对保险公司的资金运用进行监管。

⑥对政策性保险和强制保险进行业务监管；对专属自保、相互保险等组织形式和业务活动进行监管。归口管理保险行业协会、保险学会等行业社团组织。

⑦依法对保险机构和保险从业人员的不正当竞争等违法、违规行为以及对非保险机构经营或变相经营保险业务进行调查、处罚。

⑧依法对境内保险及非保险机构在境外设立的分支机构进行监管。

⑨制定保险行业信息化标准；建立保险风险评价预警和监控体系，跟踪分析、监测、预测保险市场运行状况，负责统一编制全国保险业的数据、报表，抄送中国人民银行，并按照国家有关规定予以发布。

⑩承办国务院交办的其他事项。

【例3.18】下列属于需要中国保监会审批的险种是（    ）。

A．银行存款保险

B．企业财产险

C．机动车强制险

D．简易人身险

【答案】C

【解析】中国保监会的主要职责之一，就是审批关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，对其他保险险种的保险条款和保险费率实施备案管理。机动车强制险属于依法实行强制保险的险种，因而需要中国保监会审批。

5．国家外汇管理局

（1）历史背景

国家外汇管理局成立于1979年3月。

（2）性质

1983年9月，决定国家外汇管理局及其分局在中国人民银行的领导下，统一管理国家外汇。

（3）职责

国家外汇管理局的主要职责是：

①设计、推行符合国际惯例的国际收支统计体系，拟定并组织实施国际收支统计申报制度，负责国际收支统计数据的采集，编制国际收支平衡表。

②分析研究外汇收支和国际收支状况，提出维护国际收支平衡的政策建议，研究人民币在资本项目下的可兑换。

③拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场；分析和预测外汇市场的供需形势，向中国人民银行提供制定汇率政策的建议和依据。

④制定经常项目汇兑管理办法，依法监督经常项目的汇兑行为；规范境内外外汇账户管理。

⑤依法监督管理资本项目下的交易和外汇的汇入、汇出及兑换。

⑥按规定经营管理国家外汇储备。

⑦起草外汇行政管理规章，依法检查境内机构执行外汇管理法规的情况、处罚违法违规行为。

⑧参与有关国际金融活动。

⑨承办国务院和中国人民银行交办的其他事项。

【例3.19】国家赋予拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场职责的金融监管机构是（    ）。

A．中国人民银行

B．中国银监会

C．中国证监会

D．国家外汇管理局

【答案】D

【解析】国家外汇管理局成立于1979年3月，其主要职责之一就是：拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场；分析和预测外汇市场的供需形势，向中国人民银行提供制定汇率政策的建议和依据。此外，外汇管理局还承担了其他外汇管理的职责。

6．国有重点金融机构监事会

（1）历史背景

2000年3月15日国务院颁布实施《国有重点金融机构监事会暂行条例》，并决定向国有重点金融机构派出监事会。

（2）性质

①国有重点金融机构监事会对国务院负责，代表国家对国有重点金融机构的资产质量及国有资产保值增值状况实施监督。

②监事会对国有重点金融机构实行有限监管，重点监督国有重点金融机构资产的保值增值行为。

③国家监管机构对金融机构的市场准入、业务运营、风险防范和市场退出进行全面监管。

④监事会与国有重点金融机构是监督与被监督的关系，监事会不参与、不干预国有重点金融机构的经营决策和经营管理活动。

⑤监事会以财务监督为核心，根据有关法律、行政法规和财政部的有关规定，对国有重点金融机构的财务活动及主要责任人的经营管理行为进行监督，确保国有资产及其权益不受侵犯。

（3）职责

监事会的主要职责包括：

①检查国有重点金融机构贯彻执行国家有关金融、经济的法律、法规和行政规章制度的情况；

②检查国有重点金融机构的财务，查阅其财务会计资料及与其经营管理活动有关的其他资料，验证其财务报告、资金营运报告的真实性、合法性；

③检查国有重点金融机构的经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资金营运等情况；

④检查国有重点金融机构的董事、行长（经理）等主要负责人的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价，提出奖惩、任免建议。

7．金融机构行业自律组织

我国金融机构行业自律组织如表3-13所示。

表3-13  金融机构行业自律组织

【例3.20】我国的银行业自律组织是（    ）。

A．中国金融学会

B．中国银行业协会

C．中国银行学会

D．中国银行业教育工作委员会

【答案】B

【解析】中国银行业协会成立于2000年5月，是由银行业金融机构自愿组成、为实现会员共同意愿、按照其章程开展活动的银行业自律组织，是经中国银监会批准并在民政部登记注册的非营利性社会团体法人。

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