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单项选择题
1、 审计全过程的中间环节是（　　）。
A．审计回顾阶段
B．计划阶段
C．实施审计阶段
D．审计完成阶段


2、 1988年以前，我国国债采用（　　）方式发行。
A．通过商业银行销售
B．通过邮政储蓄柜台销售
C．行政分配
D．承购包销


3、 关于询价区间公告、发行结果公告，下列说法中错误的有（　　）。
A．招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登初步询价公告
B．发行价格区间向中国证监会报备后，发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告
C．询价对象的数量和类别不属于初步询价结果公告应当包含的内容
D．股票配售完成后，发行人及其主承销商应刊登定价公告和网下配售结果公告


4、 拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有拟发行上市公司5％以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，是为了达到（　　）的要求。
A．人员独立
B．机构独立
C．资产独立
D．财务独立


5、 向证券交易所提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交（　　）。
A．上市报告书
B．公司章程
C．上市保荐书
D．上市公告书


6、 估值法简单易用，可以迅速获得被评估资产的价值，尤其是当金融市场上有大量可比资产在进行交易、且市场对这些资产的定价相对稳定的时候。（　　）


多项选择题
7、 上市公司所属企业申请境外上市，应当符合的条件有（　　）。
A．上市公司在近3年连续盈利
B．上市公司近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
C．上市公司近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70％
D．上市公司近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50％


8、 股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件包括（　　）。
A．公司股本总额不少于人民币3000万元
B．公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上
C．公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上
D．股票经中国证监会核准已公开发行


9、 资本维持原则的具体保障制度包括（　　）。
A．盈余分配制度
B．实行公积金提取制度
C．限制股份的不适当发行与交易制度
D．实行固定资产折旧制度


10、 初步询价结果公告应包括的内容有（　　）。
A．询价对象的数量和类别
B．询价对象的报价总区间
C．询价对象报价区间上限按询价对象机构类别的分类统计情况
D．发行价格区间及确定依据