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单项选择题
1、 企业股份制改组方案应当遵循的基本原则不包括（　　）。
A．突出主营业务
B．避免同业竞争，减少关联交易
C．保持较高的资产总额与资产利润率
D．明确股份有限公司与各关联企业的经济关系


2、 发行人取得中国证监会的核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的，（　　）应督促发行人主动交回已取得的核准批文。
A．注册会计师
B．保荐机构
C．财务顾问
D．投资总顾问


3、 （　　）负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。
A．发行申请人
B．发行申请人律师
C．上市公司
D．主承销商


4、非公开方式发行股票时，发行对象认购的股份自发行结束之日起（　　）个月内不得转让。
A．6
B．12
C．18
D．24


5、 根据国家环保部的有关规定，从事冶金、钢铁、水泥、电解铝、化工、石化、煤炭、火电、建材、造纸等重污染行业的公司申请上市的环保核查工作，由国家环保部统一升展。（　　）


6、 以协议收购方式进行上市公司收购，相关当事人应当委托证券登记结算机构临时保管拟转让的股票，并将用于支付的现金存放于（　　）指定的银行账户。
A．证券交易所
B．证券登记结算机构
C．相关当事人
D．上市公司董事会


7、 在创业板招股说明书的概览中，增加要求发行人应列示（　　）的具体表现。
A．核心竞争优势
B．合作公司
C．主要销售产品
D．经营范围


多项选择题
8、中小非金融企业发行集合票据应制定偿债保障措施，并在发行文件中披露，包括（　　）。
A．信用增进措施
B．资金偿付安排
C．其他偿债保障措施
D．以上均不对


9、 上市公司就实际控制人发生变化的情况予以公布后，实际控制人仍未披露的，上市公司董事会应当向实际控制人和受其支配的股东查询，并将查询情况向（　　）报告。
A．中国证监会
B．派出机构
C．证券交易所
D．证券业协会


10、 关于资产支持证券的所得税，说法正确的有（　　）。
A．发起机构转让信贷资产取得的收益应按企业所得税的政策规定计算缴纳
B．发起机构与受托机构在新的资产转让、赎回以及置换过程中应当按照独立企业之问的业务往来支付
C．对信托项目取得的收益在信托环节征收所得税
D．在所得收益年末并未向投资者分配部分不交企业所得税