1、资本充足率计算公式
资本充足率=（总资本-对应资本扣除项）/风险加权资产×100%
一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣除项）/风险加权资产×100%
核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣除项）/风险加权资产×100%
2、各层次资本充足率监管要求
| 巴塞尔协议Ⅲ监管标准 | 《商业银行资本办法（试行）》监管标准 | |||||
| 核心一级资本 | 一级资本 | 总资本 | 核心一级资本 | 一级资本 | 总资本 | |
| 最低资本要求 | 4.5% | 6% | 8% | 5% | 6% | 8% |
| 储备资本要求 | 2.5% | 2.5% | ||||
| 最低资本要求+储备资本要求 | 7% | 8.5% | 10.5% | 7.5% | 8.5% | 10.5% |
| 逆周期资本要求 | 0~2.5% | 0~2.5% | ||||
| 系统重要性银行附加资本要求 | 1%~3.5% | 1% | ||||
1、资本充足率影响因素
①持有资本的数量（资本充足率计算公式的分子）
②面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分母）
2、资本充足率管理策略
①增加资本（分子对策）：增加一级资本（发行普通股和提高留存利润）和二级资本（超额贷款损失准备、次级债券和可转换债券等）
②降低总的风险加权资产（分母对策）：降低规模；调整结构
1、储备资本要求
储备资本建立在最低资本充足率的基础上，应由核心一级资本来满足，比例为2.5%。
2、逆周期资本要求
商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的0~2.5%。
（1）我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。
（2）若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为1%-3.5%。
《商业银行杠杆率管理办法》规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。
杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额
1、杠杆率具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展。
2、杠杆率避免了资本套利和监管套利。
3、杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。
目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%，一般银行的杠杆率国际标准最低为3%，因此要求的最高杠杆率为4.75%（3%+3.5%/2）。
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