考点1、票据结算业务
概念 | 补充知识点 | |
银行汇票 | 银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。 | 见票即付、无须提示承兑的票据，票随人走，人到款到，凭票取款，可以背书转让。 特点：方便、灵活，有很强的流动性和兑现性 |
商业汇票 | 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 | 银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过6个月。 商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月，提示付款期限自汇票到期日起10日。 |
银行本票 | 银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 | 银行本票一律记名，允许背书转让 银行本票的提示付款期限为2个月 |
支票 | 支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 | 特点：①支票的出票人是银行存款客户； ②支票的付款人是银行。 现金支票：只能用于支付现金 转账支票：只能用于转账 普通支票：可支取现金也可转账 |
【真题回顾】下列关于汇票的表述，正确的是（）
A、商业汇票分为银行汇票和银行承兑汇票
B、银行汇票是由出票银行签发的
C、汇票是出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日期有条件支付的票据
D、商业承兑汇票的付款人是银行
考点2、国际结算
定义 | 当事人 | 分类 | |
汇款 | 汇款是银行应汇款人的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行，付给收款人的一种结算方式。 | 汇款人、收款人、汇出行、汇入行 | 电汇、信汇、票汇 |
托收 | 托收意指银行按照从出口商那里收到的指示办理： ①获得金融单据的付款及/或承兑； ②凭付款及/或承兑交出单据； ③以其他条款和条件交出单据。 | 委托人、托收行、代收行和付款人 | 光票托收、跟单托收和直接托收 |
信用证 | 银行应进口商请求，开出一项凭证给出口商的，在一定条件下保证付款、或者承兑并付款、或者议付的一种结算方式。 | 开证申请人、开证行、受益人 | 见下表 |
信用证的分类
分类标准 | 类别 |
进出口 | 进口信用证和出口信用证。 |
开证行保证性质 | 可撤销信用证和不可撤销信用证。现在银行基本只开不可撤销信用证 |
信用证下的汇票是否附商业单据 | 跟单商业信用证和光票信用证。 现在银行开立的基本上是跟单商业信用证 |
信用证下的权利是否可转让 | 可转让信用证和不可转让信用证。 现在银行开立的大多是不可转让信用证 |
付款期限 | 即期信用证、远期信用证 |
是否可循环使用 | 循环信用证、不可循环信用证 |
是否保兑 | 保兑信用证、无保兑信用证 |
考点3、代理银行业务
概念 | 主要业务 | |
代理政策性银行业务 | 指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。 | 代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等 |
代理中央银行业务 | 是指根据政策法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务 | 代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。 |
代理商业银行业务 | 商业银行之间相互代理的业务 | 代理结算业务、代理外币清算业务 代理外币现钞业务等 |
【真题回顾】下列不属于商业银行代理中央银行业务的是（）
A、代理国库
B、代理资金结算
C、代理财政性存款
D、代理金银
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