超重点！2026年6月银行从业《初级法规》真题考点，考了3次以上！

1、资产负债管理的构成内容：（考3次）

（一）资本管理；

（二）资产负债组合管理；

（三）资产负债计划管理；

（四）定价管理；

（五）银行账户利率风险管理；

（六）资金管理；

（七）流动性风险管理；

（八）投融资业务管理；

（九）汇率风险管理。

2、银行业监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制，但从深层次看，这是由特定历史时期银行业的实际发展状况所决定的，是对安全优先和效率优先两种监管目标的选择过程。正是由于风险与效益之间存在替代性效应，这一演变过程最终将会达成复合型监管目标的某种平衡，即寻求在效率与风险之间的平衡。（考3次）

3、《巴塞尔协议Ⅲ》主要内容包括：（考3次）

（1）强化资本充足率监管标准。

一是提升资本工具损失吸收能力。界定并区分一级资本和二级资本的功能：一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中，普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；二级资本仅在银行破产清算条件下承担损失。（考1次）

二是增强风险加权资产计量的审慎性。

三是提高资本充足率监管标准。明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%，并规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求。补充设置了2.5%的储备资本要求，用于应对严重经济衰退带来的损失。补充设置了0~2.5%的逆周期资本要求，在经济上行期提取用于在经济下行期吸收损失。（考1次）

（2）引人杠杆率监管标准。杠杆率不得低于3%。（考1次）

（3）建立流动性风险量化监管标准。在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定资金比率都不得低于100%。

4、中国人民银行的主要职责有：（考5次）

（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；

（2）依法制定和执行货币政策；（考1次）

（3）发行人民币，管理人民币流通；（考1次）

（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（考1次）

（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；

（6）监督管理黄金市场；

（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；

（8）经理国库；（考1次）

（9）维护支付、清算系统的正常运行；

（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（考1次）

（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；

（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；

（13）国务院规定的其他职责。

银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。（考3次）

5、银行公司治理结构中，股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。（考3次）

6、直接融资工具VS间接融资工具：（考3次）

直接融资工具包括：政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。

间接融资工具包括：银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。

7、支票分类：（考3次）

现金支票：只能用于支取现金。

转账支票：只能用于转账，不能用于支取现金。（考1次）

普通支票：既可以用于支取现金，也可以用于转账。（考2次）

8、商业银行内部控制的目标包括四个方面：（考3次）

①保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；（考2次）

②保证商业银行发展战略和经营目标的实现；（考2次）

③保证商业银行风险管理的有效性；（考3次）

④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

9、国家金融监督管理总局的职责包括：（考3次）

2023年3月，根据中共中央、国务院印发的《党和国家机构改革方案》，明确在中国银行保险监督管理委员会基础上组建国家金融监督管理总局，统一负责除证券业之外的金融业监管，强化机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管，统筹负责金融消费者权益保护（考1次），加强风险管理和防范处置，依法查处违法违规行为。

中国人民银行对金融控股公司等金融集团的日常监管职责（考1次，如：对金融高管实行任职资格管理，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止及业务范围）、有关金融消费者保护职责，中国证券监督管理委员会的投资者保护职责划人国家金融监督管理总局。

【易错考点】实施外汇管理以及监督管理银行间外汇市场的职责属于中国人民银行。

10、声誉风险管理的基本原则包括前瞻性原则、匹配性原则、全覆盖原则、有效性原则。（考3次）

11、中国银行业协会：（考3次）

中国银行业协会（CBA）是我国的银行业自律组织，成立于2000年，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，主管单位为国务院银行业监督管理机构。（考2次）

①协会的运行机制：中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。理事会在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作。理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。常务理事会由会长1名、专职副会长1名、副会长若干名、秘书长1名组成。协会设监事会，由监事长1名监事若干名组成。（考1次）

②协会的外部关系环境：包括银行业协会与会员单位的关系、银行业协会与政府的关系、银行业协会与消费者的关系。

③协会的职能定位：中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。（考1次）

12、贷款五级分类的核心定义：（考3次）

金融资产按照风险程度分为五类，分别为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类，后三类合称为不良资产。（考1次）

正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。（考1次）

关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。（考1次）

次级类：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。

可疑类：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。

损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。

13、单位活期存款账户：（考4次）

单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。（考1次）

①基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。（考1次）

②一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（考1次）

③专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收人汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。（考1次）

④临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过两年。

【易错考点】其他单位活动存款包括：单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、保证金存款、人民币同业存款。（考1次）

14、商业银行内部控制应当遵循以下基本原则∶（考4次）

①全覆盖原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。（考2次）

②制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。（考2次）

③审慎性原则。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先，而不是一味地追求“越严格越好”。过度严格的内部控制可能会导致效率低下和成本增加。（考4次）

④相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。（考2次）

15、货币供应量层次划分：（考5次）

根据我国的实际情况，货币供应量划分为M₀、M₁和M₂。各层次的货币内容如下：

M₀：流通中现金（考1次）

M₁：M₀+企业活期存款+机关团体部队存款+农村存款+个人持有的信用卡类存款（考2次）

M₂：M₁+城乡居民储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存款+外币存款+信托类存款

M₁被称为狭义货币，是现实购买力，M2被称为广义货币；M₂与M₁之差被称为准货币，是潜在购买力，所以能反应现实购买力的指标，还能反映了潜在购买力指标的是M₂。（考2次）

16、中央银行的产生：（考3次）

中央银行是从现代商业银行中分离出来逐渐演变而成的。

首先，中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要。

其次，中央银行的产生是统一票据交换及清算的需要。

再次，中央银行的产生是最后贷款人的需要。

最后，中央银行的产生是对金融业统一管理的需要。

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