负债业务的主要风险《初级银行管理》科目中核心且基础的考点之一，且常与其它知识点结合进行综合考查，备考时应以理解流动性风险为核心，全面掌握各类风险的定义、表现和关联。
一、考情分析
1、考察方式
直接考查：常以单选题、多选题的形式直接提问“负债业务的主要风险包括哪些？”、“下列哪项属于流动性风险？”等。
间接考查：给出一段背景材料（如：某银行通过发行高利率结构性存款快速扩张负债规模），然后要求分析其中存在的风险。这种形式更能考查考生的理解和应用能力。
2、备考建议：
理解而非死记：首先要真正理解每一种风险的含义、产生的原因以及可能造成的后果。特别是要理解流动性风险为何是负债业务的核心风险。
建立知识关联：将本考点与“资产负债管理”、“流动性风险管理”、“内部控制与合规管理”等章节结合起来学习，形成一个完整的知识体系。
二、考点梳理
主要风险 | 详情 |
操作风险 | ①由于内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间接造成损失的风险。 ②如缺乏对存款客户基本情况和资金来源的了解，导致客户利用账户从事洗钱活动；对客户存入的款项不入账而用于从事账外经营；对重要空白凭证保管和印章保管不严，导致内部人员盗取客户资金；内部人员空存实取盗取银行资金；内部人员擅自改变计算机系统的账户信息或计息参数，达到盗取资金的目的等。 |
流动性风险 | 如果商业银行的大批债权人同时提出债权要求，商业银行就有可能面临流动性风险，情况严重时出现清偿性风险可导致商业银行倒闭 |
市场风险 | ①利率或汇率的不利变动带来的风险 ②如商业银行资产负债结构不匹配，短存长贷 |
法律风险 | 商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致或存在明显的法律缺陷，引发法律纠纷并产生损失的可能性 |
信息科技风险 | 由于计算机故障、通信或系统故障或网络欺诈等原因造成业务中断、信息遗失等 |
本文考点来源于233网校银行从业《学霸干货笔记》
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三、典型例题巩固
1、【单选题】下列哪项不属于负债业务的流动性风险？
A. 存款客户集中提款
B. 同业拆借资金到期无法续借
C. 利率上升导致负债成本增加
D. 客户利用账户从事洗钱活动
流动性风险的核心是资金获取问题，即银行能否及时、以合理成本获得足够资金来应对支付需求。
选项A（集中提款）和B（无法续借） 直接导致资金源头断裂，是最典型的流动性风险。
选项C（利率上升） 导致融资成本急剧增加，属于“无法以合理成本”获取资金，是流动性风险的重要组成部分。
选项D（洗钱活动） 属于内部流程或人员失误导致的风险，归类为操作风险和合规风险，与资金获取问题无直接关联，因此不属于流动性风险。
2、【多选题】下列关于负债业务风险的说法正确的是（ ）。
A．商业银行资产负债结构不匹配属于市场风险
B．商业银行内部人员空存实取盗取银行资金属于法律风险
C．商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致属于信息科技风险
D．商业银行因电脑故障造成业务中断属于操作风险
E．商业银行的大批债权人同时提出债权要求可能带来流动性风险
B项，内部人员空存实取盗取银行资金属于操作风险。
C项，商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致属于法律风险。
D项，由于电脑故障造成业务中断属于信息科技风险。
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