历年真题汇编

1．理财顾问服务有一定程序，一般而言，商业银行做理财顾问业务的第一步是（ ）。
A．接触客户，建立信任关系
B．分析客户家庭财务现状
C．明确客户的理财目标
D．制定理财规划方案
答案：A。【解析】理财师的工作流程可以概括为如下六个方面：(1)接触客户，建立信任关系。(2)收集、整理和分析客户的家庭财务状况。(3)明确客户的理财目标。(4)制订理财规划方案。(5)理财规划方案的执行。(6)后续跟踪服务。
2．理财经理小王向客户推荐了一款银行理财产品。客户登录网上发现无法查找到该产品，经与理财经理小王联系得知该产品只能通过柜面销售，根据《商业银行理财销售管理办法》，由此推测该产品的风险评级是（ ）以上。
A．二级(含)
B．四级(含)
C．三级(含)
D．一级(含)
答案：B。【解析】商业银行销售风险评级为四级(含)以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。
3．如果名义利率是5％，通货膨胀率为7％，那么实际利率约为（ ）。(答案取近似数值)
A．7％
B．-2％
C．12％
D．2％
答案：B。【解析】实际利率=(1+名义利率)÷(1+通货膨胀率)-1=(1+5％)÷(1+7％)-1=-2％。
4．因重大误解订立的合同或显失公平的合同属于（ ）。
A．效力待定合同
B．无效合同
C．可撤销合同
D．有效合同
答案：C。【解析】签订的合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：因重大误解订立的；在订立合同时显失公平的。
5．下列关于个人财务报表的表述中，错误的是（ ）。
A．资产负债表描述在一年内客户资产负债结构的变化情况
B．红利、利息收入、人寿保险现金价值累计及资本利得应列入现金流量表
C．资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础
D．现金流量表可描述在过去一段时间内，个人的现金收入和支出的情况
答案：A。【解析】资产负债表反映的是客户资产和负债在某一时点上的基本情况。
6．下列不属于理财师执业资格“4E”认证标准的是（ ）。
A．情绪管理
B．工作经验
C．教育
D．考试
答案：A。【解析】“4E”认证标准由教育(Education)、考试(Examination)、工作经验(Experience)和职业道德(Ethics)四部分组成。
7．超过（ ）未进行风险承受能力评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户，再次购买理财产品时，应当完成风险承受能力评估，评估结果应当由客户签名确认。
A．半年
B．一年
C．三年
D．两年
答案：B。【解析】超过一年未进行风险承受能为评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户，再次购买理财产品时，应当在商业银行网点或其网上银行完成风险承受能力评估，评估结果应当由客户签名确认；未进行评估，商业银行不得再次向其销售理财产品。
8．下列关于合同订立的表述，错误的是（ ）。
A．当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式
B．当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用
C．当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力
D．当事人必须本人订立合同，不得代理
答案：D。【解析】当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式，A项正确。当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用，B项正确。当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力，C项正确。当事人依法可以委托代理人订立合同，D项不正确。
9．下列关于制订理财规划方案，表述错误的是（ ）。
A．综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案
B．税收筹划、投资规划、退休养老规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案
C．理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的
D．通常客户在不同的人生阶段，理财目标是多元化的
答案：C。【解析】理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由客户愿意提供的信息和需求所决定。
10．民事活动中最核心、最基本的原则是（ ）。
A．公平
B．自愿
C．诚实信用
D．等价有偿
答案：C。【解析】诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。

11．王先生在第一年年初向某投资项目投入20万元，第二年年初再追加投资20万元，该投资项目的收益率为15％，那么，在第二年年末王先生共回收的金额为（ ）万元。(答案取近似值)
A．49．45
B．43．82
C．47．62
D．45．88
答案：A。【解析】复利终值的计算公式为：FV=PV×(1+r)n。据题意，FV=20×(1+15％)2+20×(1+15％)=49．45(万元)。
12．“收入以双薪为主，支出随成员固定而趋于稳定，但子女上大学后学杂费用负担重。”上述家庭收入及支出特征是指家庭生命周期的（ ）阶段。
A．家庭成长期
B．家庭衰老期
C．家庭形成期
D．家庭成熟期
答案：A。【解析】家庭成长期的收支特点为：收入以薪水为主，支出趋于稳定，子女教育费用负担重。
13．基金申购一般发生在（ ）的时期。
A．管理人提出募集申请
B．投资基金募集期间
C．投资基金成立以后
D．投资基金份额达到上限
答案：C。【解析】申购指在基金成立后投资者申请购买基金份额的行为。
14．在收集客户家庭财务状况信息时，专业理财师要做的是（ ）。
A．考虑客户会不会告诉自己
B．引导客户讲述、了解其财务问题和涉及其家庭财务的信息
C．考虑自己是否会触犯客户的隐私
D．减少这方面的咨询
答案：B。【解析】一开始在向客户介绍专业理财服务时，理财师应向客户说明，为了帮助其解决当前以及未来的财务问题，理财师需要系统性地收集、整理和分析其家庭财务状况和生活状况。专业理财师要做的不是纠结于自己是否会触犯客户的隐私，或者客户会不会告诉自己，而是把重心放在引导客户、了解其财务问题和涉及其他家庭财务信息的事实上。
15．下列基金中流动性和安全性都较高的是（ ）。
A．债券市场基金
B．货币市场基金
C．混合型基金
D．股票市场基金
答案：B。【解析】货币市场基金具有低风险、低收益、高流动性的特征。
16．时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，未来所持有的货币比当前持有的等额货币具有（ ）的价值。
A．同等
B．更高
C．不能确定
D．更低
答案：D。【解析】时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，当前所持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值。
17．下列不属于金融期货的是（ ）。
A．美国长期国债期货
B．香港恒生指数期货
C．日元期货
D．石油期货
答案：D。【解析】金融期货按照标的物的不同，可分为外汇期货、利率期货和股票价格指数期货等。石油期货的标的物是石油，即实物商品，属于商品期货而不是金融期货。
18．商业票据的市场参与主体不包括（ ）。
A．投资者
B．银保监会
C．发行者
D．销售商
答案：B。【解析】商业票据市场主体包括发行者、投资者、销售商。
19．将10万元现金存为银行定期存款，期限为3年，年利率为4％，下列表述中错误的是（ ）。(答案取近似数值)
A．若每季度付息一次(复利)，则3年后的本息和是112680元
B．以复利计算，3年后的本利和是112490元
C．若每半年付息一次(复利)，则3年后的本息和是112540元
D．以单利计算，3年后的本利和是112000元。
答案：C。【解析】C项，复利终值计算公式为：FV=PV×(1+r／m)n×m=100000×(1+4％／2)6=112616(元)。
20．投资者由冒风险进行投资而获得的超过资金价值的额外收益，称为投资的（ ）。
A．必要报酬率
B．时间价值率
C．期望报酬率
D．风险报酬率
答案：D。【解析】风险报酬是指投资者因承担风险而获得的超过时问价值的那部分额外报酬。

21．甲与乙订立合同，规定甲应于2007年8月1日交货，乙应于同年8月7日付款，7月底，甲发现乙财产状况恶化，无支付货款的能力，并有确凿证据，遂提出终止合同，但乙未允许。基于上述因素，甲于8月1日未按约定交货。依据合同法原理，下列表述最恰当的是（ ）。
A．甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究违约责任
B．甲有权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保
C．甲有权不按合同约定交货，除非乙提供了相应的担保
D．甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物
答案：C。【解析】应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方的经营状况严重恶化，可以中止履行；当事人中止履行的，应当及时通知对方，对方提供适当担保时，应当恢复履行；中止履行后，对方在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，中止履行的一方可以解除合同。
22．货币市场是融通（ ）的场所，而资本市场是筹集（ ）的场所。
A．短期资金；短期资金
B．长期资金：短期资金
C．短期资金；长期资金
D．长期资金；长期资金
答案：C。【解析】货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所。资本市场是筹集长期资金的场所，一般而言，资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场等。
23．民事活动中最核心、最基本的原则是（ ）。
A．公平原则
B．诚实信用原则
C．自愿原则
D．等价有偿原则
答案：B。【解析】诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。
24．当一年内有两次复利计息，其实际利率与名义利率之间的关系为（ ）。
A．实际利率等于名义利率
B．实际利率小于名义利率
C．两者无显著关系
D．实际利率大于名义利率
答案：D。【解析】当一年内有两次复利计息，其实际利率大于名义利率。
25．分析客户一段时间的收入与支出情况是财务分析的重要内容之一，那么描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（ ）。
A．成本明细表
B．损益表
C．资产负债表
D．现金流量表
答案：D。【解析】现金流量表用来说明在过去一段时期内，个人的现金收入和支出情况。
26．下列属于客户财务信息的是（ ）。
A．社会地位
B．风险承受能力
C．收支情况
D．年龄
答案：C。【解析】财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排(包括储蓄、投资、保险账户情况等)。
27．从第一期开始、在一定时期内每期期初等额收取的一系列款项是（ ）。
A．期末年金
B．普通年金
C．永续年金
D．期初年金
答案：D。【解析】期初年金是指在一定时期内每期期初发生系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期初，比如说生活费支出、教育费支出、房租支出等。
28．李女士想在5年后得到10万元，目前有两种方案可供选择：A方案，现在存人一笔钱，按照每年5％的单利计息；B方案，现在存人一笔钱，按照每年4％的复利计息。李女士如何选择才对自己有利（ ）。
A．选择B方案
B．两个方案不能比较
C．选择A方案
D．两个方案一样，任选一个
答案：C。【解析】根据单利情况下现值与终值的转换公式：PV×(1+r×t)=FV，得到A方案的现值：PV=10／(1+5％×5)=8．00(万元)；根据复利情况下现值与终值的转换公式：PV×(1+r)t=FV，得到B方案的现值：PV=10／(1+4％)5=8．22(万元)，A方案比B方案的投入少，所以选择A方案有利。
29．保险规划最主要的功能是（ ）。
A．节省开支
B．合理避税
C．创造收益
D．风险转移
答案：D。【解析】保险规划最主要的功能是风险转移。投保是为了转移风险，而不是消除风险，在发生保险事故时可以获得经济补偿。
30．下列关于家庭资产负债表的表述中，正确的是（ ）。
A．可以显示一个时点的家庭资产与负债状况
B．可以显示一段时间的家庭收支状况
C．可以显示一段时间的家庭资产与负债状况
D．可以显示一个时点的家庭现金流量状况
答案：A。【解析】资产负债为存量的观念，显示一个时点的状况。

31．在理财顾问服务中，商业银行只提供投资建议，不参与客户投资的具体操作，由客户进行最终决策，这体现了理财顾问服务（ ）特点。
A．专业性
B．顾问性
C．制度性
D．综合性
答案：B。【解析】在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。这体现了理财服务的顾问性。
32．个人理财业务是建立在（ ）关系基础之上的银行业务。
A．行业监督
B．自愿平等
C．完全信任
D．委托代理
答案：D。【解析】个人理财业务是建立在委托一代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
33．“理财师是客户声音的反馈者”是指，理财师不仅代表所服务的金融机构，还是（ ）。
A．产品销售的推动者
B．投资理念的传导者
C．金融政策的执行者
D．客户利益的代表者
答案：D。【解析】对于客户的建议和意见要认真听取，逐级报告，始终忠实地代表客户的利益，反映客户的需求，做客户声音的反馈者。
34．商业银行在向客户销售理财产品前，应按照（ ）原则，建立客户资料档案。
A．了解理财产品
B．了解产品投资
C．了解你的客户
D．了解产品风险
答案：C。【解析】在充分了解客户的基础上提供有针对性的投资理财建议和产品推荐。
35．顾先生进行一项投资，预计6年后会获得收益88万元，在年利率为5％的情况下，这笔收益的现值为（ ）万元。(答案取近似数值)
A．46．66
B．62．54
C．45．57
D．65．67
答案：D。【解析】PV=FV／(1+r)t=88／(1+5％)6≈65．67(万元)。
36．下列不属于按照投资目标分类的基金是（ ）。
A．成长型基金
B．平衡性基金
C．收入型基金
D．激进型基金
答案：D。【解析】根据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。
37．基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持（ ），注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
A．专业胜任原则
B．投资人利益优先原则
C．避免受益人冲突原则
D．诚实守信原则
答案：B。【解析】《证券投资基金销售管理办法》第五十九条规定，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
38．在日常工作中，下列关于专业理财师工作流程的描述中，不恰当的是（ ）。
A．作为一名专业理财师，需要一条标准、科学的工作方法，贯穿整个客户服务过程
B．理财师的工作流程中，了解客户的财务信息、分析财务现状前，要先帮助客户确定理财目标
C．面对具体客户和不同情况时，应依据客户的需要和具体案例而定
D．规范科学的理财工作流程、方法，可以减少主、客观环境影响，有条不紊地展开对客户的专业咨询服务
答案：B。【解析】在理财师全面了解了客户的家庭财务状况后，接下来的工作就是和客户一起明确未来的财务目标和期望。
39．用现金偿还债务与用现金购买股票反映在资产负债表上的相同点是（ ）。
A．净资产不变
B．流动资产不变
C．资产负债不变
D．资产不变
答案：A。【解析】在个人资产负债表上，净资产=资产-负债。如果用现金偿还债务，则资产减少，负债相应减少，净资产不变。
40．一般情况下，对于企业债而言，中期债券是指期限在（ ）的债券。
A．1年以上3年以下
B．1年以上10年以下
C．3年以上5年以下
D．1年以上5年以下
答案：D。【解析】我国短期企业债券的偿还期限在1年以内，偿还期限在1年以上5年以下的为中期企业债券，偿还期限在5年以上的为长期企业债券。

41．债券型基金是以各类债券为主要投资对象，债券投资比重不得低于（ ）。
A．30％
B．50％
C．60％
D．80％
答案：D。【解析】债券型基金以各类债券为主要投资对象，债券投资比重不得低于80％，具有较低风险、较低收益的特征。
42．根据《中华人民共和国民法总则》的规定，下列可以从事个人理财业务的主体是（ ）。
A．10岁以上的未成年人
B．限制民事行为能力人的监护人
C．10岁以下的未成年人
D．不能辨别自己行为的人
答案：B。【解析】个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。
43．某项目初始投资1 000元，年利率为8％，期限为1年，每季度付息一次，按复利计算，则其1年后本息和为（ ）元。(答案取近似数值)
A．1082
B．2832
C．2987
D．3854
答案：A。【解析】按复利计算，终值FV=1000×(1+8％／4)4=1082(元)。
44．假定期初本金为100000元，按单利计息，6年后终值为130000元，则年利率为（ ）。
A．1％
B．3％
C．5％
D．10％
答案：C。【解析】按单利计算，130000=100000×(1+6r)，故r=5％。
45．已知某基金的投资资产中现金持有量较小，则一般情况下，该基金最有可能是（ ）。
A．成长型基金
B．货币基金
C．收入型基金
D．平衡型基金
答案：A。【解析】成长型基金资产中，现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场；收入型基金现金持有量较大，投资倾向多元化，注重分散风险。
46．下列行为中，（ ）违反了保护商业机密与客户隐私的规定。
A．与同业工作人员交流对某些客户的评价，但未透露客户具体数据
B．避免向同事打听客户的个人信息和交易信息
C．了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况
D．与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据
答案：A。【解析】保守客户隐私要求不能与同业人员交流相关的客户信息。A项虽然未透露具体数据，但对客户的评价也可能涉及客户的信息和隐私，因而不可与同业人员交流。
47．理财师应对客户的理财方案进行定期评估，（ ）不是定期评估的频率需考虑的因素。
A．客户的投资风格
B．客户个人财务状况变化幅度
C．客户的投资金额和占比
D．客户的性格特征
答案：D。【解析】定期评估的频率主要取决于以下三个因素：(1)客户的投资金额和占比。(2)客户个人财务状况变化幅度。(3)客户的投资风格。
48．下列选项中，关于银信合作中理财风险管理控制，描述错误的是（ ）。
A．银行应该根据客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，为客户提供与风险承受能力相适应的理财服务
B．每一只理财计划至少配备两名理财经理，负责该理财计划的管理、协调工作，并于理财计划结束时，制作运行效果评价书
C．银行不得为银信理财合作的信托产品及该信托产品项下财产运用对象等提供任何形式担保
D．银信合作过程中，银行、信托公司应当注意银行理财计划与信托产品在时点、期限、金额等方面的匹配
答案：B。【解析】每一只理财计划至少配备一名理财经理，负责该理财计划的管理、协调工作，并于理财计划结束时制作运行效果评价书。
49．李先生3年后需要5万元来支付其儿子的大学学费，若年投资收益率为9％，那么现在李先生需要拿出（ ）元进行投资。(答案取近似数值)
A．45850
B．42100
C．38609
D．35400
答案：C。【解析】按复利计算，现值PV=50000／(1+9％)3=38609(万元)。
50．下列关于股票的说法中，正确的是（ ）。
A．股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书
B．股票价格的决定因素是公司盈利水平
C．股票本身具有价值
D．优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的
答案：A。【解析】股票是股份公司发行的、表明投资者投资份额及其权利和义务的所有权凭证，是一种能够给持有者带来收益的有价证券．其实质是公司的产权证明书。B项，股票的价格是由股票市场中的供求来确定的。C项，股票本身并无价值。D项，优先股的股利是固定的。

51．货币市场基金所投资的货币市场有价证券的期限通常是（ ）。
A．6个月以内
B．1年以内
C．1年至3年之间
D．1年以上
答案：B。【解析】货币市场基金是指投资于货币市场上短期(1年以内，平均期限120天)有价证券的一种投资基金。
52．根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于（ ）万元人民币。
A．5
B．20
C．15
D．10
答案：D。【解析】商业银行应当根据理财产品风险评级、潜在客户群的风险承受能力评级，为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额。风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币；风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币；风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。
53．在国际货币市场上，最典型的、最有代表性的同业拆借利率是（ ）。
A．LIBOR
B．SHIBOR
C．HIBOR
D．SIBOR
答案：A。【解析】在国际货币市场上，最典型、最有代表性的同业拆借利率是伦敦银行同业拆借利率(LL-BOR)。
54．在票面上不标明利率，发行时按一定的折扣率以低于票面金额发行的债券是（ ）。
A．单利债券
B．复利债券
C．贴现债券
D．累进利率债券
答案：C。【解析】贴现债券，是指债券券面上不附有息票，在票面上不规定利率，发行时按规定的折扣率，以低于债券面值的价格发行，到期按面值支付本息的债券。
55．专业胜任原则是指销售人员应当具备理财产品销售的（ ），胜任理财产品销售工作。
A．专业资格和技能
B．能力
C．经验
D．资质
答案：A。【解析】销售人员应当具备理财产品销售的专业资格和技能，胜任理财产品销售工作。
56．按照《证券投资基金销售管理办法》，下列机构中，不可以申请基金代销业务资格的是（ ）。
A．信托公司
B．证券投资咨询机构
C．证券公司
D．商业银行
答案：A。【解析】2013年版的《证券投资基金销售管理办法》对基金销售业务资格申请实行注册制，将基金销售机构类型扩大至商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构。
57．证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地（ ）。
A．降低非系统风险
B．规避通货膨胀风险
C．降低不可分散风险
D．降低系统风险
答案：A。【解析】基金通过汇集众多中小投资者的小额资金，形成较大的资金实力，将资产分别配置到股票、债券等多种资产上，通过有效的资产组合降低投资风险。这里的风险主要是非系统风险。
58．消费者物价指数上涨，则债券投资者承担的风险是（ ）。
A．价格风险
B．再投资风险
C．通货膨胀风险
D．违约风险
答案：C。【解析】对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。
59．下列关于基金投资风险的说法中，错误的是（ ）。
A．基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
B．基金的风险取决于基金资产的运作
C．基金的非系统性风险为零
D．基金的资产运作无法消灭风险
答案：C。【解析】基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性。基金损失的可能性取决于基金资产的运作。投资基金的资产运作风险也包括系统性风险和非系统性风险。尽管基金通过组合投资分散风险，但基金的资产运作无法消灭风险，并且可能由于基金管理人运作不当加剧亏损。
60．下列关于分红险的说法中，错误的是（ ）。
A．分红险的收益来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余
B．分红险的收益风险来源于利率的波动和保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用
C．按照《个人分红保险精算规定》，保险公司每一会计年度向保单持有人实际分配盈余的比例不低于当年可分配盈余的80％
D．红利分配有两种方式，即现金红利和增额红利
答案：C。【解析】按照《个人分红保险精算规定》，保险公司每一会计年度向保单持有人实际分配盈余的比例不低于当年可分配盈余的70％，故C项说法错误。

61．按照《中华人民共和国保险法》的规定，因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，承担赔偿责任者是（ ）。
A．保险人
B．保险公估人
C．保险经纪人
D．保险代理人
答案：C。【解析】《中华人民共和国保险法》第一百二十八条规定，保险经纪人因过错给投保人、被保险人造成损失的，依法承担赔偿责任。
62．（ ）是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或个人。
A．保险公司
B．保险代理人
C．保险经纪人
D．商业银行
答案：B。【解析】保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权范围内代为办理保险业务的机构或者个人。
63．一般而言，下列关于债券的表述中，错误的是（ ）。
A．当市场利率上升时，投资债券的再投资收益下降
B．公司债券的违约风险一般可通过信用评级表示
C．发生通货膨胀时，投资债券的利息收入和本金的购买力都会受到不同程度的影响
D．债券价格与市场利率反向变动，当利率上涨时，债券价格下跌
答案：A。【解析】当市场利率上升时，投资债券的再投资收益上升。
64．根据《个人外汇管理办法实施细则》规定，我国个人结汇和境内个人购汇的年度总额为（ ）。
A．每人每年等值3万美元
B．每人每年等值5万美元
C．每人每年等值8万美元
D．每人每年等值10万美元
答案：B。【解析】《个人外汇管理办法实施细则》第二条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。
65．基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存（ ）年，与其销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存（ ）年。
A．20；20
B．5：5
C．15；15
D．10；10
答案：C。【解析】《证券投资基金销售管理办法》第六十五条规定，基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。
66．假定某投资者欲在5年后获得1 000000元，年投资收益率为10％，按复利计算。那么他现在至少需要投资（ ）元。(答案取近似数值)
A．730000
B．1610000
C．908000
D．621000
答案：D。【解析】PV=1000000／(1+10％)3=620921．321(元)。
67．根据代理权产生的依据不同对代理进行分类，其中不包含（ ）。
A．法定代理
B．合同代理
C．指定代理
D．委托代理
答案：B。【解析】根据代理权产生的根据不同，可以将代理分为委托代理、法定代理和指定代理。
68．民事法律行为是公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。下列叙述不正确的是（ ）。
A．无效民事行为包括违反法律或者社会公共利益的行为
B．合同是当事人之间设立、变更、终止民事关系的协议
C．民事行为的委托代理只能用书面形式
D．当事人一方违反合同的赔偿责任，应当相当于另一方因此所受到的损失
答案：C。【解析】民事法律行为的委托代理，可以用书面形式，也可以用口头形式。
69．李先生将30万元存入银行，选择3年期定期存款，央行基准利率为3％，按1．4倍利率上浮，则到期后李先生可以获得的本息和计为（ ）万元。(答案取近似数值)
A．33．78
B．32．78
C．33．94
D．32．70
答案：A。【解析】该笔定期存款的年利率为3％×1．4=4．2％。定期存款按单利计算利息，到期李先生取得的总额为：30×(1+3×4．2％)=33．78(万元)。
70．关于退休养老规划，下列表述不正确的是（ ）。
A．制定退休养老规划的目的是保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活
B．退休养老规划内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划
C．理财师应建议客户尽早进行养老规划，以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足
D．一般来说，退休职工养老收入主要来源有：子女赡养费、社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资
答案：D。【解析】退休养老收入一般分为三大来源：社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。

71．一般来说，各类基金的风险收益特征由高到低的排序依次是（ ）。
A．货币市场型基金、混合型基金、债券型基金、股票型基金
B．货币市场型基金、债券型基金、混合型基金、股票型基金
C．股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场型基金
D．股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金
答案：D。【解析】一般来说，各类基金的风险收益特征由高到低的排序依次是股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金。
72．下列不属于人身保险的是（ ）。
A．责任保险
B．健康保险
C．人寿保险
D．意外伤害保险
答案：A。【解析】责任保险属于财产保险。
73．假定某投资者欲在5年后获得1 000000元，年投资收益率为10％，按复利计算，那么他现在至少需要投资（ ）元。(答案取近似数值)
A．621000
B．908000
C．1610000
D．730000
答案：A。【解析】现在至少需要投资1000000／(1+10％)5=620921(元)。
74．用现金偿还债务与用现金购买股票对资产负债表的影响，下列说法正确的是（ ）。
A．都不改变资产负债表中的项目
B．资产负债率都不变
C．总资产都不变
D．净资产都不变
答案：D。【解析】用现金偿还债务时负债减少，资产也减少，净资产不变；用现金购买股票，资产负债均不变，净资产也不变。
75．基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存（ ）年，与其销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存（ ）年。
A．20：20
B．5；5
C．15：15
D．10；10
答案：C。【解析】基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。
76．假设邱女士每年年末存入银行5000元，年利率为10％，则邱女士该笔投资5年后的本息和为（ ）元。(答案取近似数值)
A．30520
B．30525
C．30425
D．30625
答案：B。【解析】邱女士该笔投资5年后的本息和为5000×[(1+10％)5-1]／10％=30525(元)。
77．下列关于凭证式国债的说法，错误的是（ ）。
A．可上市流通
B．提前兑取时，除偿还本金外，经办机构按兑付本金收取手续费
C．在持有期内，持券人可到购买网点提前兑取
D．可记名、挂失
答案：A。【解析】凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，凭证式国债收款凭证只记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。
78．在下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是（ ）。
A．可转让大额定期存单
B．3年期国债
C．银行承兑汇票
D．回购协议
答案：B。【解析】货币市场一般是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场，包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、可转让大额定期存单市场等。3年期国债属于资本市场工具。
79．不会影响退休养老成本的因素是（ ）。
A．退休后的生活品质要求
B．子女教育开支
C．通货膨胀
D．个人兴趣爱好
答案：B。【解析】由于通货膨胀、生活水平提高等因素，退休养老成本高，远超许多人的预期。与此同时，大多数退休人士的收入较退休前有较大的落差，而退休人士往往对其退休后的生活品质极为关注，很多兴趣爱好退休前因为工作繁忙而留至退休后去实现，因此对退休后的财务资源要求非常高。
80．张先生的一项投资预计3年后价值100000元，假设必要收益率是8％，按复利计算该投资的现值为（ ）元。(答案取近似数值)
A．30864
B．73500
C．77220
D．79383
答案：D。【解析】按复利计算该投资的现值为100000／(1+8％)3=79383(元)。

81．李阿姨的儿子预计8年后上大学，为了给儿子准备一笔教育金，李阿姨在银行专门设立了一个账户，并且每年年末存入5万元，银行利率为4％，8年后的本利和共为（ ）万元。(按年复利计息，答案取近似数值)
A．49．55
B．41．22
C．46．07
D．52．13
答案：C。【解析】(期末)年金终值的计算公式为：FV=C[(1+r)t-1]／r=5 ×[(1+4％)8-1]／4％=46．07(万元)。
82．A银行提供一款理财产品“香港市场基金组合理财计划”，该产品的理财期限3年，每年分红一次，预期年收益率为2．0％～2．7％，风险提示中明确说明由此产生的理财本金及收益损失的风险由投资人自行承担，该产品是（ ）。
A．保证收益理财计划
B．保本浮动收益理财计划
C．非保本浮动收益理财计划
D．固定收益理财计划
答案：C。【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十五条规定，非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。
83．贾先生今年60岁，妻子55岁。贾先生目前有银行存款20万元，贾先生每年支出5万元，妻子每年支出3万元，目前两人无子女也无老人赡养。用遗属需求法来估算，若配偶余命还有20年，以2％折现，贾先生应买人寿保险金额为（ ）万元。(答案取近似数值)
A．50
B．20
C．40
D．30
答案：D。【解析】遗属需求法是以遗属生活费的需求来投保的，但要扣除已有生息资产。遗属生活费需求现值：PVBEG=PVEND(1+r)=PMT×[1-(1+r)-n]／r×(1+r)=3×[1-(1+2％)-20]／2％×(1+2％)=50(万元)，故应买保额=50-20=30(万元)。
84．赵小姐刚刚参加工作，有一个梦想是全家三口到加拿大旅游。目前旅行社报价加拿大十日游每人2万元，假设价格未来10年一直保持不变。赵小姐今年获得4万元奖金，准备把这笔资金购买某高收益理财产品，收益率为10％，（ ）年后赵小姐可以实现该目标。(答案取近似数值)
A．4
B．6
C．7
D．5
答案：D。【解析】全家三口所需要的旅费为6万元，故FV=6，PV=4，r=10％。多期中终值的计算公式为FV=PV×(1+r)2，6=4×(1+10％)t，求得t=5。
85．一般而言，债券不具有的特征是（ ）。
A．高风险性
B．偿还性
C．流动性
D．收益性
答案：A。【解析】一般而言，债券具有以下四个特征：(1)偿还性。(2)流动性。(3)安全性。(4)收益性。
86．某投资者通过银行购买了10000元国债，银行没有向他出具“国债收款凭证”，只是在他的银行卡中做了记录，则下列表述中，正确的是（ ）。
A．该投资者购买的是记账式国债，不能上市流通
B．该投资者购买的是凭证式国债，不能上市流通
C．该投资者购买的是凭证式国债，可以上市流通
D．该投资者购买的是记账式国债，可以上市流通
答案：D。【解析]记账式国债以记账形式记录债权，通过银行间市场或证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。由于记账式国债的发行和交易均无纸化，所以效率高、成本低、交易安全。
87．商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权，商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每（ ）重新确认一次。
A．一年
B．三个月
C．二年
D．半年
答案：A。【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第八条规定，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。
88．在客户信息收集和整理阶段，下列表述中，错误的是（ ）。
A．通过资产负债表对客户家庭的资产负债进行分类、统计
B．定量信息主要靠客户自行填写，定性信息更多是靠理财师与客户沟通中观察和了解
C．客户信息整理通常针对定量信息，一般汇总为家庭资产负债表和收支储蓄表
D．通过家庭收支储蓄表对客户的收入、支出和储蓄结构、状况进行分类、统计
答案：B。【解析】客户信息包括了定量信息和定性信息，定量信息主要靠理财师收集，定性信息更多的是靠与客户沟通过程中的观察和了解。
89．顾先生欲在某高校设立一项永久性的助学基金，计划从今年开始每年年末颁发30万元奖金，假设银行的利率为4％，则顾先生现在应一次性存入银行（ ）万元。(答案取近似数值)
A．750
B．720
C．740
D．690
答案：A。【解析】这是一个永续年金求现值的过程，顾先生所需要存人的资金PV=C／r=30／4％=750(万元)。
90．在收集客户信息阶段，下列表达方式中，不容易遭到客户心理抵触，从而避免客户有可能敷衍回答，使理财师可获得有用信息的是（ ）。
A．贵公司的福利待遇大家都很羡慕，您的收入怎样
B．您正在做购房计划，您打算购买哪个区域的房产
C．先生您真是家庭收入的顶梁柱，您的收入远远高于您太太的收入吗
D．像您这样的成功人士一定做好了自身的人生风险管理，您买了多少保险
答案：B。【解析】理财师必须注意，事实性的问题不要问得太突兀。在问一些客户比较敏感的事实性问题时，可以先有一些铺垫。

91．一般而言，下列会引起黄金价格上升的因素有（ ）。
A．发现新的金矿
B．通货膨胀率上升
C．实际利率上升
D．战争爆发
E．美元贬值
答案：BDE。【解析】A项，黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡，如果在一定的价格上，流量市场供大于求，会导致存量市场的供给过剩，进而导致价格下降。C项，实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价格的下降。
92．人身保险中分红险的收益风险来源于（ ）。
A．利率的波动
B．保险公司制定的预定营运管理费用
C．保险公司制定的预定死亡率
D．汇率的波动
E．保险公司制定的预定回报率
答案：ABCE。【解析】分红险起源于保单固定利率在未来很长时间内和市场收益率变动风险在投保人和保险公司之间共同承担。因此，分红险的收益来源于利率的波动和保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用。
93．按账户交易性质区分，个人外汇账户分为（ ）。
A．资本项目账户
B．外汇结算账户
C．境内个人外汇账户
D．外汇储蓄账户
E．境外个人外汇账户
答案：ABD。【解析】个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
94．根据对客户家庭信息整理情况，提供客户家庭财务现状的综合分析，应包括（ ）。
A．家庭投资收益现状分析和理财规划分析
B．收支储蓄现状分析
C．家庭财务保障现状分析
D．资产结构、资产配置和投资现状分析
E．信用和债务管理现状分析
答案：BCDE。【解析】综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状中以下几个方面的综合分析：家庭流动性现状分析；信用和债务管理现状分析；收支储蓄现状分析；资产结构、资产配置和投资现状分析；家庭财务保障现状分析。
95．按照《证券投资基金销售管理办法》，基金宣传材料不得有（ ）情形。
A．承诺收益率
B．登载投资专家的推荐性文字
C．预测该基金的证券投资业绩
D．承诺承担损失
E．误导性陈述
答案：ABCDE。【解析】基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)预测基金的证券投资业绩。(3)违规承诺收益或者承担损失。(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。(5)夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。(6)登载单位或者个人的推荐性文字。(7)中国证监会规定的其他情形。
96．下列属于金融市场的微观经济功能的有（ ）。
A．交易功能
B．避险功能
C．集聚功能
D．财富投资功能
E．反映功能
答案：ABCD。【解析】金融市场的功能包括：(1)资金融通集聚功能。(2)财富投资和避险功能。(3)交易功能。(4)优化资源配置功能。(5)调节经济功能。(6)反映经济运行功能。其中前三个为金融市场的微观经济功能。
97．个人理财规划的执行需要具备一定的专业知识，并遵守一定纪律，因此在个人理财规划执行过程中，客户需要接受专业人员的建议和帮助，这些专业人员包括（ ）。
A．投资顾问
B．会计师
C．律师
D．心理咨询师
E．理财师
答案：ABCE。【解析】个人理财规划制订出来以后，必须遵守一定的纪律以保证个人理财规划的执行。个人理财规划的执行需要一些专业知识，因此在实际执行过程中，很多人会接受专业人员例如会计师、个人理财规划师、投资顾问和律师的建议和帮助。
98．期初年金与期末年金的换算关系成立的有（ ）。
A．期初年金现值等于期末年金现值的1／(1+r)倍
B．期末年金终值等于期初年金终值的1／(1+r)倍
C．期初年金终值等于期末年金终值(1+r)倍
D．期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍
E．期初年金现值等于期末年金现值
答案：BCD。【解析】期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍。期初年金终值等于期末年金终值的(1+r)倍。
99．委托代理终止的情形有（ ）。
A．被代理人取消委托或代理人辞去委托
B．作为被代理人或者代理人的法人终止
C．代理人死亡
D．代理人丧失民事行为能力
E．代理期间届满或代理事务完成
答案：ABCDE。【解析】有下列情形之一的，委托代理终止：(1)代理期间届满或者代理事务完成。(2)被代理人取消委托或者代理人辞去委托。(3)代理人死亡。(4)代理人丧失民事行为能力。(5)作为被代理人或者代理人的法人终止。
100．一般来说，下列关于国债风险的表述中，正确的有（ ）。
A．国债的利率风险和再投资风险是此消彼长的关系
B．在通货膨胀的情况下，国债投资人的利息收入和本金都会发生价值折损
C．附有赎回权的国债的现金流更具有不确定性
D．国债到期时间长短与利率风险大小同方向变化
E．国债的违约风险最低，公司债券的违约风险相对较高
答案：ABCDE。【解析】利率风险和再投资风险是此消彼长的关系。当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的价值折损。赎回权的债券的未来现金流量不能预知，增加了现金流的不确定性。债券的到期时间越长，所面临的利率风险越大。一般来说，国债的违约风险最低，因此一般也被称为无风险债券，公司债券的违约风险相对较高。

101．下列关于开放式证券投资基金的表述中，错误的是（ ）。
A．单位资产净值每周公布一次
B．在开放期限内可以随时提出申购或赎回申请
C．基金存续期内规模不固定，但有最低规模要求
D．申购或赎回价格依据基金的资产净值而定
E．开放式基金只能在场外销售，不可在交易所上市交易
答案：AE。【解析】开放式基金单位资产净值于每个开放日进行公告，因此A选项错误。开放式基金的交易场所是基金管理公司或银行等代销机构网点，部分基金可以在交易所上市交易，因此E选项错误。
102．期初普通年金现值与期末普通年金现值存在着联系，以下两者的关系成立的有（ ）。(其中，n为投资期限，r为投资报酬率)
A．期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(13，r)=期末普通年金现值系数(n-1，r)
B．期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)+1=期末普通年金现值系数(n-1，r)+1
C．期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)-1+复利现值系数(n，r)
D．期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)+1-复利现值系数(n，r)
E．期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n-1，r)+1
答案：ABD。【解析】期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)+1=期末普通年金现值系数(n-1，r)+1。期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)+1-复利现值系数(n，r)。
103．在我国，目前可以发行债券的机构有（ ）。
A．股份有限公司
B．国有独资企业
C．国有控股企业
D．有限责任公司
E．合伙企业
答案：ABCD。【解析】《中华人民共和国公司法》规定，三类公司可以发行公司债券：股份有限公司，有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。
104．金融理财的几种计算工具各有其特点，下列描述中，正确的有（ ）。
A．复利与年金表：优点是计算精确；缺点是繁冗复杂，不便使用
B．Excel表格：优点是使用成本低，操作简单；缺点是局限性较大，需要电脑
C．复利与年金表：优点是简单，效率高；缺点是计算答案不够精准
D．专业理财软件：优点是功能齐全，附加功能多；缺点是局限性较大，内容缺乏弹性
E．财务计算器：优点是便于携带，精准；缺点是操作流程复杂，不易记住
答案：BCDE。【解析】复利与年金表：优点是简单，效率高；缺点是计算答案不够精准。因此A选项错误。
105．年金现值系数表的作用有（ ）。
A．已知现值求年金
B．已知年金、现值、期数求利率
C．已知终值求现值
D．已知现值、年金、利率求期数
E．已知年金求现值
答案：ABDE。【解析】年金现值系数表只能用来求现值或者现值计算公式中的变量，不能用来求终值。
106．下列选项中，可以出质的有（ ）。
A．仓单
B．生产设备
C．可以转让的股权
D．建筑物
E．汇票、本票
答案：ACE。【解析】出质，也就是质押，分动产质押和权利质押，就是把自己所有的物品或权利交付出去作为抵押。出质在质押行为中，是指债务人或第三人(出质人)将其动产或权利移交给债权人的民事法律行为。B、D两项为不动产，不符合出质要求。
107．综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状的综合分析，主要的方面包括（ ）。
A．信用和债务管理现状分析
B．家庭财务保障现状分析
C．收支储蓄现状分析
D．资产结构、资产配置和投资现状分析
E。家庭流动性现状分析
答案：ABCDE。【解析】综合家庭财务现状分析，主要是根据信息整理情况，提供家庭财务现状中以下几个方面的综合分析：(1)家庭流动性现状分析。(2)信用和债务管理现状分析。(3)收支储蓄现状分析。(4)资产结构、资产配置和投资现状分析。(5)家庭财务保障现状分析。
108．下列选项中，可以视为年金形式的有（ ）。
A．期交保险费
B．租金
C．银行卡年费
D．直线法计提的折旧
E．利滚利
答案：ABCD。【解析】年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。因此，属于年金的有：银行卡年费、按直线法计提的折旧、定期支付的租金、定期上缴的保险费。
109．下列选项中，保险兼业代理人从事保险代理业务不得（ ）。
A．代理再保险业务
B．擅自变更保险条款
C．夸大宣传
D．兼做保险经纪业务
E．降低保险费率
答案：ABCDE。【解析】保险兼业代理人从事保险代理业务，不得有下列行为：(1)擅自变更保险条款，提高或降低保险费率。(2)利用行政权力、职务或职业便利强迫、引诱投保人购买指定的保单。(3)使用不正当手段强迫、引诱或者限制投保人、被保险人投保或转换保险人。(4)串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人。(5)对其他保险机构、保险代理机构做出不正确的或误导性的宣传。(6)代理再保险业务。(7)挪用或侵占保险费。(8)兼做保险经纪业务。(9)中国保监会认定的其他损害保险人、投保人和被保险人利益的行为。
110．商业银行理财产品要素所包含的信息必须包括（ ）。
A．产品开发主体信息
B．产品营销信息
C．产品品牌信息
D．产品目标客户信息
E．产品特征信息
答案：ADE。【解析】商业银行理财产品要素所包含的信息可以分为三大类：产品开发主体信息、产品目标客户信息和产品特征信息。

111．相对于结构性理财产品，债券型理财产品的优点有（ ）。
A．本金安全性低
B．市场认知度高，客户容易理解
C．投资风险小
D．预期收益稳定
E．投资收益高
答案：BCD。【解析】债券型理财产品的特点是产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定。债券型理财产品的市场认知度高，客户容易理解。
112．个人外汇业务按照交易性质区分为（ ）。
A．境内个人外汇业务
B．资本项目个人外汇业务
C．境外个人外汇业务
D．经常项目个人外汇业务
E．贸易项目个人外汇业务
答案：BD。【解析】个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。
113．在下列各项年金中，既有现值又有终值的年金有（ ）。
A．普通年金
B．先付年金
C．即付年金
D．永续年金
E．后付年金
答案：ABCE。【解析】永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。它只有现值，没有终值。
114．提供个人理财服务的机构包括（ ）。
A．信托公司
B．保险公司
C．证券公司
D．基金公司
E．商业银行
答案：ABCDE。【解析】除银行外，证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司(如第三方理财公司等)等其他金融机构也为个人客户提供理财服务。
115．一般而言，对于一个投资项目，该项目的回报率要求是r，下列说法中，正确的有（ ）。
A．如果净现值NPV>0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高
B．如果净现值NPV<0，表明该项目在r的回报率要求下是不可行的
C．如果净现值NPV<0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的
D．如果净现值NPV>0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越低
E．不能够以净现值NPV>0判断项目是否能够可行
答案：AB。【解析】对于一个投资项目，如果净现值NPV>0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高；如果净现值NPV<0，表明该项目在r的回报率要求下是不可行的。
116．理财师在对客户家庭信息进行整理后，进入到客户家庭财务现状分析环节，主要的分析内容包括（ ）。
A．资产负债结构分析
B．储蓄结构分析
C．支出结构分析
D．收入结构分析
E．投资现状分析
答案：ABCD。【解析】对客户家庭信息进行整理后，接下来理财师的工作就进入到客户家庭财务现状的分析环节。主要的分析内容分为以下几个部分：(1)资产负债结构分析。(2)收入结构分析。(3)支出结构分析。(4)储蓄结构分析。
117．一般而言，下列属于货币市场特征的有（ ）。
A．流动性高
B．期限短
C．风险低、收益低
D．交易量巨大
E．交易频繁
答案：ABCDE。【解析】总体来看，货币市场的特征有以下几点：(1)低风险、低收益。(2)期限短、流动性高。(3)交易量大、交易频繁。
118．信托的定义体现了（ ）。
A．信托财产的独立性
B．权利主体与利益主体相分离
C．责任无限性
D．信托管理的连续性
E．信托财产的收益性
答案：ABD。【解析】信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。上述定义基本体现了信托财产的独立性、权利主体与利益主体相分离、责任有限性和信托管理连续性这几个基本法理和观念。
119．某投资者预期某金融资产的市场价格在未来一段时间内会上涨。市场上存在以该金融资产为标的的金融期权。根据自己的预期，该投资者可能会采取的投资策略有（ ）。
A．卖出看跌期权
B．买入看跌期权
C．卖出看涨期权
D．买入看涨期权
E．保持不变
答案：AD。【解析】当人们预期某种标的资产的未来价格上涨时购买的期权，叫作看涨期权。当人们预期某种标的资产的未来价格下跌时购买的期权，叫作看跌期权。
120．银行代理理财产品销售的适当性原则是指要有（ ）。
A．适合的产品
B．适合的客户
C．适合的目标
D．适合的网点
E．适合的销售人员
答案：ABDE。【解析】银行从业人员在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资期限长短以及产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。总体来说，要有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员。

121．商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估。风险承受能力评估依据主要包括（ ）。
A．客户年龄
B．财务状况
C．投资目的
D．收益预期
E．流动性要求
答案：ABCDE。【解析】《商业银行理财产品销售管理办法》第二十八条规定，商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估。风险承受能力评估依据至少应当包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以及风险损失承受程度等。商业银行对超过65岁(含)的客户进行风险承受能力评估时，应当充分考虑客户年龄、相关投资经验等因素。商业银行完成客户风险承受能力评估后应当将风险承受能力评估结果告知客户，由客户签名确认后留存。
122．在对客户的资金调用和调整成本方面，理财师应把握好的原则有（ ）。
A．事先重复沟通，让客户有明确的预期
B．强调理财规划方案的整体性
C．详细阐述每个涉及资金、理财产品选择和执行成本具体决策的理由和目的
D．避免每笔资金的动用都会引起客户反弹质疑
E．在总体把握方案执行进度效果的同时，从客户的利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势和面，临的不同选择，以降低客户的资金成本、费率
答案：ABCDE。【解析】在客户的资金调用和调整成本方面，理财师注意把握好三个原则：一是事先重复沟通，让客户有明确的预期，以避免接下来每笔资金的动用、每个类别资产买进卖出及需要交纳的相关费用都会引起客户反弹质疑；二是强调理财规划方案的整体性，以及每个涉及资金、理财产品选择和执行成本具体决策的理由和目的：三是在总体把握方案执行进度效果的同时，从客户的利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势和面临的不同选择，以降低客户的资金成本、费率，从而提高整体方案执行效果和客户满意度。
123．基金销售机构从事基金销售活动，存在（ ）情形时，中国证券监督管理委员会将依据《中华人民共和国证券投资基金法》对相关机构和人员进行处罚。
A．挪用基金销售结算资金或者基金份额的
B．基金销售机构与未取得基金销售业务资格或未经中国证券监督管理委员会资质认定的机构或者个人合作，开办基金销售业务的
C．未经中国证券监督管理委员会注册或认定，擅自从事基金销售业务的
D．未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承受能力不相当的基金产品
E．未建立应急等风险管理制度和灾难备份系统，或者泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息的
答案：ACDE。【解析】基金销售机构从事基金销售活动，存在下列情形之一的，将依据《中华人民共和国证券投资基金法》对相关机构和人员进行处罚：(1)未经中国证券监督管理委员会注册或认定，擅自从事基金销售业务的。(2)未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承担能力不相当的基金产品的。(3)挪用基金销售结算资金或者基金份额的。(4)未建立应急等风险管理制度和灾难备份系统，或者泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息的。
124．下列关于基金子公司产品特征的说法中，正确的有（ ）。
A．产品收益率相对较高
B．产品参与人相对较多
C．产品标准化程度不高
D．产品种类少
E．抗风险能力低
答案：ABCE。【解析】基金子公司产品的特征包括：(1)产品收益率相对较高。(2)产品参与人相对较多。(3)产品标准化程度不高。(4)抗风险能力低。
125．个人外汇账户及外币现钞管理中，应经国家外汇管理局核准的有（ ）。
A．开立外国投资者投资专用账户
B．开立特殊目的公司专用账户
C．开立投资并购专用账户
D．开立个人外汇储蓄账户
E．开立个人外汇结算账户
答案：ABC。【解析】个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。D项，个人可以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户，无须经国家外汇局核准。E项，个人进行工商登记或者办理其他执业手续后可以开立外汇结算账户，无须经国家外汇局核准。
126．委托代理终止的情形有（ ）。
A．被代理人取得民事行为能力
B．代理期间届满或者代理事务完成
C．代理人死亡
D．代理人丧失民事行为能力
E．被代理人取消委托或者代理人辞去委托
答案：BCDE。【解析】有下列情形之一的，委托代理终止：(1)代理期间届满或者代理事务完成。(2)被代理人取消委托或者代理人辞去委托。(3)代理人死亡。(4)代理人丧失民事行为能力。(5)作为被代理人或者代理人的法人终止。
127．下列属于有关基金销售的禁止性规定有（ ）。
A．承诺利用基金资产进行利益输送
B．挪用基金份额持有人的申购资金
C．基金宣传推介材料登载单位或者个人的推荐性文字
D．募集期间对个人客户认购费打折
E．夸大基金收益
答案：ABCDE。【解析】基金销售机构从事基金销售活动，不得有下列情形：(1)以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平。(2)采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。(3)以低于成本的销售费用销售基金。(4)承诺利用基金资产进行利益输送。(5)进行预约认购或者预约申购(基金定期定额投资业务除外)，未按规定公告擅自变更基金的发售日期。(6)挪用基金销售结算资金。(7)《证券投资基金销售管理办法》第三十五条规定的情形。(8)中国证券监督管理委员会规定禁止的其他情形。
128．信托受益人是在信托中享有信托受益权的人，受益人可以是（ ）。
A．依法成立的其他组织
B．自然人
C．委托人
D．受托人，但不得是同一信托的唯一受益人
E．法人
答案：ABCDE。【解析】信托受益人是在信托中享有信托受益权的人。信托受益人可以是自然人、法人或者是依法成立的其他组织。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
129．家庭的生命周期包括（ ）。
A．家产衰老期
B．家庭成熟期
C．家庭形成期
D．家庭成长期
E．家庭稳定期
答案：ABCD。【解析】家庭的生命周期一般可分为形成期、成长期、成熟期以及衰老期四个阶段。
130．商业银行个人理财业务面临的主要风险有（ ）。
A．法律风险
B．流动性风险
C．操作风险
D．声誉风险
E．信用风险
答案：ABCDE。【解析】商业银行应当对个人理财业务实行全面、全程风险管理。个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。

131．凭证式国债可以记名、挂失和上市流通。（ ）
答案：错。【解析】凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以凭证式国债收款凭证只记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。
132．根据《中华人民共和国民法总则》，只有十八周岁以上的公民才可能是完全民事行为能力人。（ ）
答案：错。【解析】《中华人民共和国民法总则》第十七条规定，十八周岁以上的自然人为成年人。不满十八周岁的自然人为未成年人。第十八条规定，成年人为完全民事行为能力人，可以独立实施民事法律行为。十六周岁以上的未成年人，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。
133．质权人不负有妥善保管质押财产的义务，但不可未经出质人同意擅自处分质押财产。（ ）
答案：错。【解析】《中华人民共和国物权法》第二百一十四条规定，质权人在质权存续期间，未经出质人同意，擅自使用、处分质押财产，给出质人造成损害的，应当承担赔偿责任。第二百一十五条规定，质权人负有妥善保管质押财产的义务；因保管不善致使质押财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任。
134．《个人外汇管理办法》规定，经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理。（ ）
答案：错。【解析】《个人外汇管理办法》第三条规定，经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理。
135．制定个人理财规划是指采取何种方式来实现个人理财目标，不包括理财方式的选择。（ ）
答案：错。【解析】理财规划是指采取何种方式来实现个人理财目标，包括理财手段的选择。
136．一般来说，债券的交易价格与到期收益率成正比，与市场利率成反比。（ ）
答案：错。【解析】一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券的市场交易价格同市场利率成反比。
137．保险代理人在没有代理权的情况下代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任。（ ）
答案：错。【解析】《中华人民共和国保险法》第一百二十七条规定，保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任。保险代理人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以保险人名义订立合同，使投保人有理由相信其有代理权的，该代理行为有效。保险人可以依法追究越权的保险代理人的责任。
138．非系统性风险不能通过组合投资实现风险分散，系统性风险通常可以通过组合投资不同程度地得到分散。（ ）
答案：错。【解析】系统性风险不能通过投资组合实现风险分散，非系统性风险可以通过组合投资不同程度地得到分散。
139．货币的纯时间价值、通货膨胀率和风险报酬构成投资的必要收益率。（ ）
答案：对。【解析】真实收益率(货币的纯时间价值)、通货膨胀率和风险报酬三部分构成了投资者的必要收益率，它是进行一项投资可以接受的最低收益率。
140．根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，资产管理产品按照投资性质的不同，分为固定收益类产品、权益类产品、商品及金融衍生品类产品和混合类产品。（ ）
答案：对。【解析】《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》规定，资产管理产品按照投资性质的不同，分为固定收益类产品、权益类产品、商品及金融衍生品类产品和混合类产品。
141．信托贷款对银行和信托公司而言，都属于表内业务。（ ）
答案：错。【解析】信托贷款属于银行与信托公司的表外业务。
142．商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现方式出售给投资者的一种短期担保信用凭证。（ ）
答案：错。【解析】商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证。
143．封闭式基金没有固定存续期限。（ ）
答案：错。【解析】封闭式基金有固定存续期限，开放式基金没有固定存续期限。
144．根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，金融机构应当按照资产管理产品管理费收入的5％计提风险准备金，或者按照规定计量操作风险资本或相应风险资本准备。
（ ）
答案：错。【解析】《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》规定，金融机构应当按照资产管理产品管理费收入的10％计提风险准备金，或者按照规定计量操作风险资本或相应风险资本准备。
145．有时客户对家庭财务安排和目标只有笼统的意愿，没有明确具体的要求，这就需要理财师启发、引导、分析得出理财目标。（ ）
答案：对。【解析】有时客户对家庭财务安排和目标只有笼统的意愿，并没有明确具体的要求，这就需要理财师启发引导、分析而得出。