单项选择题
1. 某股份有限公司拟在上交所主板市场首次公开发行股票并上市，保荐人在对其进行上市辅导时发现财务指标如下所述，其中不符合规定的是（　　）。
A、发行前股本总额为人民币5000万元
B、近3个会计年度营业收入累计为人民币2．98亿元
C、近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例为l5％
D、近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计为人民币6900万元

2. 根据证券法律制度规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，那么其近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币（　　）。
A、 3000万元
B、 1500万元
C、 5000万元
D、 2500万元

3. 某股份公司首次公开发行股票并在创业板上市，下列条件正确的是（　　）。
A、 近一期末净资产不少于3000万元，且不存在未弥补亏损
B、 发行前股本总额不少于3000万元
C、 近两年连续盈利，近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长
D、 发行人近3年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

4. 下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是（　　）。
A、 中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定
B、 股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票
C、 发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销
D、 证券的代销、包销期限长不得超过120日

5. 2007年2月，经过国务院相关部门事项批准，甲上市公司拟向境外战略投资者非公开发行股票，已知其股票定价基准日前20个交易日公司股票均价为每股12元，那么本次发行股票的价格为每股（　　）。
A、 12元
B、 10元
C、 10.8元
D、 20元

6. 下列各项中，符合股份有限公司股票上市条件的是（　　）
A、 公司股本总额不少于人民币3000万元
B、 公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为15%以上
C、 公司近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。
D、 必须是国家鼓励发展的产业

多项选择题
7. 申请首次公开发行股票并上市的发行人，应做到财务状况良好。下列财务指标没有达到要求的有（　　）。
A、 近3个会计年度净利润均为正数且平均超过人民币3000万元
B、 近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元;或者近3个会计年度营业收入累计超过人民币2亿元
C、 发行前股本总额少于人民币3000万元
D、 近一期期末无形资产占净资产的比例不高于25%

8. 根据《创业板管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，应当符合的条件有（　　）。
A、 发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上
B、 近两年连续盈利
C、 近一期末净资产不少于2000万元
D、 发行后股本总额不少于3000万元

9. A上市公司于2007年5月向中国证监会提出增发股票的申请，根据《发行管理办法》规定，下列各项中，不符合上市公司增发股票条件的是（　　）。
A、 2004年10月现任公司董事甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚
B、 2005年8月曾公开发行股票，发行当年营业利润比上年下降35%
C、 2006年3月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责
D、 2007年1月为控股股东违规提供担保

10. 依照法律规定，以下各项股份转让交易中不符合规定的有（　　）。
A、 为股票发行出具审计报告的人员，在该股票承销期满后3个月内购买了该种股票
B、 为上市公司出具审计报告的人员，在有关文件公开后5日后买了该种股票
C、 公司成立刚满2年时，发起人将其持有的本公司股票卖出
D、 公司董事辞去职务后4个月时，将其持有的本公司股票卖出