第四节 金融企业的其他业务

　　一、含义与类型

　　（一）含义：（又称表外业务、中间业务）

　　不构成商业银行表内资产、表内负债，形成其非利息收入的业务。

　　（二）类型

　　1、银行提供的各种担保业务；

　　2、贷款或投资的承诺业务；

　　3、创新金融工具；

　　4、利用银行的人力与技术设备等为客户提供的中介服务。

　　二、我国中间业务

　　（一）适用于备案制的通常是无风险的传统中间业务（不形成或有资产、或有负债）

　　适用于审批制的通常是有风险的创新中间业务（形成或有资产、或有负债）

　　（二）商业银行中间业务

　　1、结算业务

　　是指商业银行受客户委托，通过票据、银行卡、汇兑、托收承付、委托收款等方式为客户进行货币给付及其资金清算的业务行为。

　　2、信息咨询与评估业务

　　信息咨询是指商业银行利用其人才、业务、机构等优势向客户提供信息、接受咨询、帮助其进行可行性研究或专题研究的一种业务。

　　评估是指商业银行在自信调查的基础上，根据其掌握的各种信息资料，对企业信用或项目等级进行评价估计的业务。

　　3、代理业务

　　⑴概念：是指商业银行接受政府、企事业单位、其他银行或金融机构及居民个人的委托，贷委托人办理经双方议定的经济事务的业务。

　　⑵种类：代理收付款，代理发行、承销和兑付债券，代理保险，代理金融机构业务，代理保管业务。

　　4、信托租赁业务

　　委托人、受托人（商业银行）、受益人。运用资金、管理财产。 【10真题】

　　5、担保及类似的或有业务

　　⑴含义：是指商业银行承担保证责任，并有可能增加自身现实的资产或负债的业务。

　　⑵形式：由商业银行为客户开具各式保函，如担保见证、信用证、备用信用证、票据承兑、保理、福费廷、贷款出售、回购协议、信贷额度、票据发行便利等。

　　【10真题】

　　6、资产证券化

　　是指商业银行将其流动性较差的资产集中起来出售，购进方以此为基础，发售以其担保的具有投资性特征的证券的行为。

　　7、个人理财业务

　　是指商业银行以客户为中心，通过对所拥有金融产品的整合，凭借积累的经营管理经验和掌握的经济金融政策，依靠高科技、现代化的服务手段，代理客户实现其资产保值、增值或代理客户处理财务收支等一系列的金融服务活动。

　　【例题】金融机构在办理具体的信托业务中，充当( )的角色。

　　A．委托人 B．受益人 C．受托人 D．担保人

　　答案：C

　　解析：本题考查对信托租赁业务三方当事人的辨析。

　　在信托业务的具体办理中，商业银行充当受托人的角色，按照委托人的意愿，为受益人谋利益。（参见教材P130）

　　【例题】商业银行为客户提供票据发行便利，属于其( )。

　　A．担保业务 B．信托业务 C．结算业务 D．评估业务

　　答案：A

　　解析：本题考查担保业务的形式。

　　担保及类似的或有业务一般形式是由商业银行为客户开具各式保函，如担保见证、信用证、备用信用证、票据承兑、保理、福费廷、贷款出售、回购协议、信贷额度、票据发行便利等。（参见教材P130）

　　【例题】 提供贷款的银行和非银行金融机构为( )。

　　A．借款人 B．保证人 C．贷款人 D．其他关系人

　　【例题】 影响银行可用头寸减少的因素有( )。

　　A．由他行调入资金 B．同业往来利息收入

　　C．由上级行调入资金 D．同业拆出资金

　　【例题】已知某商业银行法定准备金存款100万元，超额准备金存款200万元，自留准备金占超额准备2%，则其超额准备金可用量为（ ）万元。
　　 A.100 　　B.200 　　C.196 　　D.294

　　解析：200-（200×2%）=196

　　 注意混淆内容：法定存款准备金。

　　 【例题】按我国现行规定，借款人不得用贷款（ ）。

　　 A.从事有价证券投机经营 　　B.在期货市场从事投机经营

　　 C.从事房地产投机业务 　　D.从事房地产业务

　　 E.套取贷款牟取非法收入

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