(三)信用风险的管理

　　1、机制管理

　　审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制

　　2、过程管理

　　(1)事前管理(掌握)——贷款的审查与决策阶段的管理

　　事前管理商业银行审查的核心是借款人的信用状况;决策的核心是贷与不贷，以什么利率贷。

　　分析借款人信用状况，商业银行可用独立评级机构对借款人的信用评级结果，也可以自己对贷款人进行信用分析。——“5C”“3C”方法。

　　“3C”分析是分析借款人的现金流、管理和事业连续性。

　　(2)事中管理(大纲不作要求)

　　此阶段商业银行关注的重点是贷款不要被挪用、贷款是否被有效使用、跟踪借款人信用状况的变化、出现异常及时采取应对措施。

　　(3)事后管理(掌握)

　　——商业银行在贷款完全收回后的管理。

　　回顾与反思贷款过程中的经验教训，填补加强制度中的空白点和薄弱环节。

　　(四)市场风险管理

　　1、利率风险的管理(掌握)

　　利率管理的方法：

　　(1)选择有利的利率，发放贷款的话，利率上升选择浮动利率;利率下降时选择固定利率。借款时相反。

　　(2)调整借贷期限——提前收回或提前偿债

　　(3)缺口管理

　　即利率敏感性资产减去敏感性负债的缺口，预测利率上升时将缺口调为正值;预测利率下降将缺口调为负值。

　　(4)持续期管理

　　持续期是固定收入金融工具(债券)现金流的加权平均时间，也可以理解为金融工具各期现金流抵补初投入的加权平均时间。

　　持续期缺口=利率性资产持续期-利率性负债持续期

　　利率上升时，应将持续期缺口调为负值(以现在低利率借长期负债，降低资金成本);利率下降时，应将持续期缺口调为正值。

　　(5)利用利率衍生产品交易

　　通过利率期货交易或利率期权交易进行套期保值。

　　2、汇率风险的管理(掌握)

　　(1)选择有利货币

　　出口选硬币，进口选软币;借债选软币，放款选硬币

　　(2)提前或推迟收付外币

　　预测外币升值时，提前支付外币债务

　　(3)进行结构性套期保值

　　对风险敞口进行匹配和对冲——套期保值。

　　3、投资风险的管理(掌握)

　　(1)股票投资风险管理方法

　　A、预测价格趋势——低买高卖

　　B、依据风险分散原理：按行业、地区、市场、币种分散投资

　　C、依据风险分散原理：在对股票投资存在知识、经验、时间、资金方面的制约时，不做个股投资，可以投资股票型投资基金。

　　D、依据风险分散原理，做股指期货或股指期权，代替个股投资，借以规避个股投资相对集中风险。

　　(2)金融衍生产品投资风险的管理方法

　　A、加强金融衍生产品的内控制度

　　B、进行限额管理

　　规定风险资本限额、风险限额、交易限额、止损限额

　　C、对风险敞口进行套期保值

　　(五)操作风险的管理(掌握)

　　1、制度管理

　　完善内部控制制度，杜绝人为因素而产生操作风险的可能。

　　2、信息系统管理

　　(1)建立涵盖操作风险管理的风险管理信息系统

　　(2)在所有业务运行和管理运行基于现代信息系统的条件和环境下，确保信息系统的安全运行。

　　3、流程管理

　　(1)操作风险流程包括五个环节

　　操作风险识别、操作风险评估与量化、操作风险控制与缓释、操作风险监控、操作风险报告。——是一般风险管理流程的具体化

　　(2)针对业务业务流程中的操作风险管理，兼顾效率与实现牵制制约的要求。

　　4、职员管理

　　(1)构建完善内部控制中职员控制系统——选择适合的职员、定期休假、轮岗和交流机制、严格执行离任审计。

　　(2)加强对员工的培养和教育

　　(3)提供科学的激励机制和满意的工作环境。

　　5、风险转移

　　即利用保险和业务外包等手段，将自己的操作风险转移给他人(保险公司或其他第三方)

　　操作风险保险有：特定风险保险(如董事会与高级职员责任险、职业责任险、雇员行为责任险等)一篮子保险、机构责任保险

　　(六)其他风险的管理

　　1、流动性风险管理(掌握)

　　(1)保持资产的流动性

　　建立现金资产一、二级准备;提高资产的流动性(贷款证券化等)

　　(2)保持负债的流动性

　　增加大额存单、债券、拆借、回购等主动性负债

　　(3)进行资产和负债流动性综合管理

　　2、法律风险与合规风险的管理(掌握)

　　(1)加强文化建设

　　(2)加强组织与制度建设

　　(3)加强人力资源管理

　　(4)加强过程管理

　　3、国家风险的管理(掌握)

　　(1)国家层面的管理方法

　　(2)企业层面的管理方法

　　建立国家风险评级与报告制度、建立国家风险预警机制等

　　4、声誉管理

　　二、金融风险管理的国际规则“巴塞尔新资本协议”(掌握)

　　1、巴塞尔新资本协议的目标：五大目标

　　(1)将资本充足率与风险紧密结合起来

　　(2)强调银行内部风险评估，并在此基础上促进各国银行公平竞争

　　(3)激励银行提高风险计量与管理水平

　　(4)资本能敏感地反映银行头寸和业务风险度

　　(5)本协议重点在国际活跃银行，基本原则适用于所有银行

　　2、三大支柱

　　(1)资本充足率

　　提出计量信用风险的标准法和内部评级法

　　计量市场风险的标准法和内部模型法

　　计量操作风险的基本指标法、内部测量法和标准法

　　(2)监管方式与监管重点

　　各国监管当局应：全面监管银行资本充足状况;培育银行内部信用评估体系;加快制度化进程

　　监管方法：现场检查与非现场检查并用

　　(3)市场约束

　　三、我国金融风险管理

　　(一)我国金融风险管理的演进与阶段性特征(大纲不作要求)

　　(二)我国金融风险管理的主要举措(掌握)

　　1、信用风险管理

　　贷款五级分类;综合授信制度;贷前、贷中和贷后管理的信用风险管理流程;审贷分离的内控机制;对国有不良资产进行剥离和集中处置。

　　2、市场风险管理

　　加强对汇率风险和投资风险的管理;推出远期外汇交易、掉期和互换交易，正在准备推出期货交易;并对市场风险敞口提出指标、比例管理要求

　　3、操作风险管理

　　集中推出系统的内部控制措施

　　4、其他风险管理

　　推出了合规风险的管理要求，会更加关注国家风险管理

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