第七章习题　基金的估值、费用与会计核算
　　一、单项选择题（以下各小题所给出的4个选项中，只有一项符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分） 
　　1.基金会计核算中，（　 ）承担主会计责任。 
　　A.证监会
　　B.基金管理公司
　　C.基金托管人
　　D.基金持有人 
　　2.基金估值时，对于持有的未上市的配股和增发新股，（　 ）。 
　　A.按估值日在证交所挂牌的同一股票的市价估值
　　B.按预期收益的折现值估值
　　C.按未来上市后的市值估值
　　D.按成本估值 
　　3.我国证券投资基金持有的交易所上市的股票和权证的估值，采用的是（　 ）。 
　　A.收盘价
　　B.当日加权平均价格
　　C.开盘价
　　D.当日价和价的算术平均价 
　　4.目前我国封闭式基金的估值频率是（　 ）。 
　　A.每个交易日
　　B.每周
　　C.每月
　　D.每季 
　　5.下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的有（　 ）。 
　　A.基金转换费
　　B.基金管理人的管理费
　　C.基金托管人的托管费
　　D.销售服务费 
　　6.目前，我国债券基金的管理费一般低于（　 ）。 
　　A.0.1%
　　B.0.25%
　　C.10%
　　D.0.75% 
　　7.基金管理费通常按照基金资产净值的一定比例（　 ）计提。 
　　A.逐日
　　B.每周
　　C.每两周
　　D.每月 
　　8.计价错误达到基金份额净值（　 ）时，基金管理人应当公告，并报国务院证券监督管理机构备案。 
　　A.0.5%
　　B.1%
　　C.0.75%
　　D.1.5% 
　　9.目前我国封闭式基金的份额净值披露频率为（　 ）。 
　　A.日
　　B.周
　　C.月
　　D.季 
　　10.不属于基金运作费用的是（　 ）。 
　　A.审计费
　　B.律师费
　　C.证管费
　　D.信息披露费 
　　11.基金管理费率通常与基金规模呈（　 ），与风险呈（　 ）。 
　　A.正比正比
　　B.正比反比
　　C.反比正比
　　D.反比反比 
　　12.目前，我国的基金管理费、基金托管费是按（　 ）的一定比例逐日计提，按月支付。 
　　A.前一日基金资产净值
　　B.当日基金资产净值
　　C.七日基金平均资产净值
　　D.单位基金资产平均值 
　　13.在我国，基金日常估值由（　 ）同时进行。 
　　A.基金托管人与外部专业机构
　　B.基金管理人与基金持有人
　　C.基金管理人和基金托管人
　　D.基金管理人与外部专业机构 
　　14.估值方法的（　 ）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。 
　　A.公开性
　　B.一致性
　　C.长期性
　　D.准确性