二、多项选择题 
　　1、在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件：（　　） 
　　A、发行人是依法设立且持续经营5年以上的股份有限公司。 
　　B、近两年连续盈利，近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长。 
　　C、近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。 
　　D、发行后股本总额不少于3000万元。 
　　2、资产评估报告正文包括下列内容（　　）。  考试大－中国教育考试门户网站(www．Examda。com)
　　A、评估目的与评估范围 
　　B、资产状况与产权归属 
　　C、评估原则 
　　D、评估方法说明和计算过程 
　　3、当注册会计师出具（　　）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚地说明所持意见的理由，并在可能的情况下，指出其对会计报表的影响程度。 
　　A、保留意见 
　　B、否定意见 
　　C、拒绝表示意见 
　　D、同意意见 
　　4、盈利预测审核报告预测期间的确定原则为（　　）。 
　　A、如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限 
　　B、如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至下一会计年度结束时止的期限 
　　C、如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限 
　　D、如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限 
　　5、招股说明书必须对（　　）进行披露。 
　　A、公司规模 
　　B、法律、法规、规章 
　　C、上市规则要求的各项内容 
　　D、 保荐人 
　　6、关于招股说明书，下列说法正确的是（　　）。 
　　A、招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过 
　　B、审核通过的招股说明书应当依法向社会公众披露 
　　C、招股说明书的有效期是4个月 
　　D、招股说明书的有效期自中国证监会下发核准通知书前招股说明书后一次签署之日起计算 
　　7、发行人证券上市后，保荐机构应当持续督导发行人履行（　　）等义务。 
　　A、严格控制风险 
　　B、规范运作  {来源：考{试大}
　　C、信守承诺 
　　D、信息披露 
　　8、关于发审委会议，下列说法正确的是（　　）。 
　　A、参加发审委会议的发审委委员为9名 
　　B、表决投票时同意票数达到7票为通过 
　　C、发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决 
　　D、发审委会议表决采取记名投票方式 
　　9、首次公开发行人募集资金的运用（　　）。 
　　A、原则上应当用于主营业务 
　　B、应当用于扩张新业务 
　　C、投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理及其他法律法规的规定 
　　D、投资项目实施后，不会产生同业竞争或对发行人生产经营独立性产生不利影响 
　　10、关于承销团的承销费用，以下说法正确的是（　　）。 
　　A、单项包销金额不得超过其净资本的30% 
　　B、单项包销金额不超过3亿元人民币 
　　C、包销金额不得超过其净资本的60% 
　　D、包销金额不得超过其总资本的30% 
　　11、首次公开发行股票的主体资格包括（　　）。 
　　A、发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司 
　　B、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上 
　　C、发行人近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更 
　　D、发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷 
　　12、保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于（　　），以备公众查阅。 
　　A、发行人住所 
　　B、拟上市证券交易所 
　　C、保荐人住所 
　　D、主承销商和其他承销机构的住所 
　　13、首次公开发行股票、发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形 （　　）。 
　　A、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响 
　　B、发行人近l个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖 
　　C、发行人近l个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益 
　　D、发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险 
　　14、审计报告范围段应当说明以下内容（　　）。 
　　A、已审会计报表的名称、反映的日期或期间  来源：考试大
　　B、会计责任与审计责任 
　　C、审计依据 
　　D、已经实施的主要审计程序

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