单选题
1. 在股份制改制的会计报表审计计划阶段，注册会计师需要确定两个层次的重要性水平：会计报表和（　　）。
A．盈利状况
B．资产状况
C．账户余额
D．资产余额
2. 董事会会议应由（　　）以上的董事出席方可举行；董事会作出决议，必须经过全体董事的( )通过。


3. （　　）是我国的公司登记机关。

多项选择题（1分）
4. 证券公司有下列（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。
A．承销未经核准的证券
B．提前泄露证券发行信息
C．以不正当竞争手段招揽承销业务
D．在承销过程中不按规定披露信息
5. 政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向（　　）等金融机构发行。


6. 在新股发行的申请程序中，上市公司的董事会应就（　）等事项作出决议，并提请股东大会批准。

判断题
7. 公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人只须返还本金。 （　）

8. 初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量小于网下配售数量时，应当对全部有效申购进行同比例配售。 （　　）

9. 发行人董事会应基于与关联方的法律联系形式对关联联系进行判断。 （　　）
10. 采用向二级市场投资者配售部分新股的办法发行股票时，如投资者同时持有上海、深圳证券交易所上市流通证券的，应加总后参与配售。（　　）