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单项选择题
1、 证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。（　　）


2、 审计报告是审计工作的终结果。（　　）


3、 （　　）负责组织企业的清产核资工作。
A．国有资产监督管理机构
B．企业清产核资机构
C．社会中介机构
D．资产评估机构


4、 发行人应披露持有（　　）以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。
A．5％
B．10％
C．15％
D．20％


5、 境内上市外资股公司增资发行B股，应当符合的条件之一是公司近2年内无重大违法行为。（　　）


6、中国证监会的现场检查包括（　　）。
A．机构、体制与人员的检查
B．财务处理办法的检查
C．规章制度的检查
D．机构、制度、人员的检查和业务的检查


多项选择题
7、 首次公开发行股票时，如发行人发行过内部职工股，招股说明书应披露内部职工股的（　　）。
A．本次发行前历次托管情况
B．前20名持有人情况
C．风险隐患责任的承担主体
D．发行情况


8、 在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是（　　）。
A．发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司
B．近两年连续盈利，近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者近1年盈利，且净利润不少于500万元，近1年营业收入不少于5000万元，近两年营业收入增长率均不低于30％
C．近1期末净资产不少于1000万元，且不存在未弥补亏损
D．发行后股本总额不少于3000万元


9、 关于资产支持证券的信用增级，说法正确的是（　　）。
A．信用增级可以有内部信用增级和外部信用增级
B．金融机构提供的信用增级应在相关法律文件中明确规定信用增级的条件、保护程度及期限
C．金融机构应当在法律行政许可的范围内提供信用增级
D．商业银行禁止提供信用增级


10、 公司重组方式主要有（　　）。
A．发行人吸收合并被重组方
B．发行人收购被重组方的股权
C．发行人收购被重组方的经营性资产
D．公司控制权人以被重组方股权对发行人进行增资