第五节 国际金融监管协调

　　本节考点：

　　1、1998年巴塞尔协议报告的主要内容

　　2、新巴塞尔资本协议的三大支柱及三大支柱的主要内涵;

　　3、2010年巴塞尔协议Ⅲ

　　本节内容：

　　(一)巴塞尔协议的产生与发展

　　1.巴塞尔协议产生原因

　　(1)直接原因：1974年美国、英国、德国和阿根廷的国际性银行倒闭事件和国际贷款违约事件。

　　(2)主要原因：银行经营的风险已经跨越国界，必须要在金融监管上进行国际协调。

　　2.发展：1975年成立巴塞尔委员会。

　　在巴塞尔协议中，影响的是统一资本监管的1988年巴塞尔报告、2003年新巴塞尔资本协议和2010年巴塞尔协议Ⅲ

　　(二)1988年巴塞尔报告

　　1.资本组成

　　巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本。

　　(1)核心资本又称为一级资本，包括实收资本(普通股)和公开储备，这部分至少占全部资本的50%。

　　(2)附属资本又称为二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券。

　　2.风险资产权重

　　风险资产权重就是根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予他们不同的权重，即0%、10%、20%、50%和100%。权重越大，表明该资产的风险越大。

　　3.资本标准

　　到1992年底，所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%。其中核心资本比率不得低于4%。

　　4.过渡期安排。1987年年底到1992年年底为实施过渡期

　　【例题11：2010年单选】1988年的《巴塞尔报告》规定，银行的核心资本与风险加权资本的比率不得低于()。

　　A.5%

　　B.4%

　　C.6%

　　D.8%

　　【答案】B

　　【例题12：2006年单选题】1988年《巴塞尔报告》要求，自1992年底起，所有签约国从事国际业务的银行，其资本充足率的标准应为()。

　　A.8%

　　B.6%

　　C.4%

　　D.2%

　　【答案】A

　　【例题13：2006年单选题】巴塞尔协议将资本分为核心资本和附属资本，以下属于核心资本的是()。

　　A.公开储备

　　B.资产重估储备

　　C.呆账准备金

　　D.长期次级债券

　　【答案】A

　　(三)2003年新巴塞尔资本协议

　　在新巴塞尔资本协议中，引人注目的是该协议推出的资本要求、监管当局的监督检查以及市场约束的内容，被称为巴塞尔协议的“三大支柱”。

　　1.资本要求：

　　巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思想，将资本金要求视为重要的支柱，新协议的资本要求已经发生了重大变化：

　　(1)对风险范畴的进一步拓展。

　　当前信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但是委员会也注意到市场风险和操作风险的影响和破坏力。

　　(2)计量方法的改进。

　　(3)鼓励使用内部模型。

　　(4)资本约束范围的扩大。

　　2.监管当局的监督检查

　　监管当局担三大职责：

　　(1)全面监管银行资本充足状况;

　　(2)培育银行的内部信用评估系统;

　　(3)加快制度化进程。

　　3.市场约束

　　新协议强调以市场力量来约束银行。

　　(1)富有成效的市场奖惩机制可以迫使银行有效而合理的分配资金，从而可以促使银行保持充足的资本水平。

　　(2)为了确保市场约束的有效实施，必须要求银行建立信息披露制度。新协议规定，银行在一年内至少披露一次财务状况、重大业务活动以及风险管理状况。

　　为提高资本监管水平，我国已对现行的资本规定进行了修改，将新协议第二和第三支柱的内容包括在内。

　　【例题14：2006年2007年单选题】下列各项中，不属于2003年《新巴塞尔资本协议》中“三大支柱”的是()。

　　A.资本要求

　　B.市场约束

　　C.综合监管

　　D.监管当局的监督检查

　　【答案】C

　　(四)2010年巴塞尔协议Ⅲ

内容	具体规定
强化资本充足率监管标准	资本监管在巴塞尔委员会监管框架中长期占据主导地位，也是本论金融监管改革的核心。 1、三个资本充足率监管标准 （1）普通股充足率为4.5% （2）一级资本充足率为6% （3）总资本充足率为8% 2、两个超额资本要求 （1）留存超额资本，用于吸收严重经济和金融衰退给银行体系带来的损失，由普通股构成，要求为2.5%。 （2）反周期超额资本，要求银行在信贷高速扩张时期积累充足的经济资源，要求为0-2.5%。 待新标准实施后，正常情况下，商业银行的普通股、一级资本和总资本充足率应分别达到7%、8.5%和10.5%。
引入杠杆率监管标准	自2011年初按照3%的标准（一级资本/总资产）开始监控杠杆率的变化，2013年初开始进入过渡期，2018年正式纳入支柱框架
建立流动性风险量化监管标准	1、流动性覆盖率：用于度量短期压力情境下单个银行流动性状况，目的是提高银行短期应对流动性中断的弹性。 2、净稳定融资比率：用于度量中长期内银行解决资金错配的能力，它覆盖整个资产负债表，目的是激励银行尽量使用稳定的资金来源。
确定新监管标准的实施过渡期	设立为期8年的过渡期

　　(五)巴塞尔协议在我国的实施

　　【例题15：2011年多选题】2010年巴塞尔协议Ⅲ的主要内容有()。

　　A.强化资本充足率监管标准

　　B.引入杠杆率监管标准

　　C.建立流动性风险量化监管标准

　　D.确定新监管标准的实施过渡期

　　E.废除2003年新巴塞尔资本协议的三大新增内容

　　【答案】ABCD

　　【本章主要考点总结】

　　1、 金融风险的基本特征及类型

　　2、 金融危机的类型

　　3、 金融监管的一般性理论

　　4、 金融监管体制的分类

　　5、 我国金融监管体制的特点

　　6、 1998年巴塞尔协议报告的主要内容

　　7、 新巴塞尔资本协议的三大支柱

　　8、 2010年巴塞尔协议Ⅲ的内容

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