四、金融监管体制

　　(一)金融监管体制的含义与分类

　　金融监管体制：一国金融管理部门的构成及其分工的有关安排。

　　熟悉金融监管体制的分类

分类标准	分类结果	代表国家
1.从银行的监管主体以及中央银行的角色来分	以中央银行为重心的监管体制	美国、法国、印度、巴西等国家。
	独立于中央银行的综合监管体制	德国、英国、日本、韩国。
2.从监管客体的角度来分	（1）统一（综合）监管体制	英国、瑞士、日本和韩国。
	（2）分业监管体制	大多数发展中国家，包括中国

　　【例题·单选题】(2004年)下列国家中，金融监管体制以中央银行为重心的是(　)。

　　A.美国

　　B.英国

　　C.德国

　　D.韩国

　　【答案】A

　　【解析】以中央银行为重心的监管体制。这是以中央银行为重心，其他机构参与分工的监管体制。美国是其中的典型代表。

　　(二)我国金融监管体制演变

　　熟悉我国金融监管体制的演变：自20世纪80年代以来，我国的金融监管体制逐渐由单一全能型体制转向独立于中央银行的分业监管体制。

　　掌握我国金融监管体制的特点：我国采用独立于中央银行的分业监管体制(独立于中国人民银行的由银监会、证监会和保监会组成的分业监管体制)。

　　在新的监管体制中，中国人民银行继续发挥其独特的作用——维护金融稳定。此外，中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权，包括直接检查监督权、建议检查权和在特定情况下的全面检查监督权。

　　【例题1·单选题】(2011年)我国目前的金融监管体制是(　)。

　　A.独立于中央银行的分业监管体制

　　B.单一全能型监管体制

　　C.以中央银行为核心的综合监管体制

　　D.以中央银行为核心的分业监管体制

　　【答案】A

　　【解析】本题考查金融监管体制。我国目前的金融监管体制是独立于中央银行的分业监管体制。

　　【例题2·单选题】(2004年)根据2003年底修改的《中华人民共和国中国人民银行法》，下列判断正确的是(　)。

　　A.我国的金融监管工作以中国人民银行为核心

　　B.中国人民银行指导其他金融监管机构

　　C.中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权

　　D.中国人民银行不再具有金融监管职能

　　【答案】C

　　【解析】2003年底修改的《中国人民银行法》赋予中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权。

　　五、国际金融监管协调

　　(一)巴塞尔协议产生的背景与发展(了解)

　　巴塞尔协议产生的直接原因：国际性银行倒闭事件和国际贷款违约事件使得监管当局全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。

　　主要原因：随着金融国际化，必须要在金融监管上进行国际协调。

　　1975年2月，由国际清算银行发起，西方十国集团以及瑞士和卢森堡等12国中央银行成立巴塞尔银行监管委员会。

　　在巴塞尔协议中，影响的是统一资本监管的1988年巴塞尔报告、2003年新巴塞尔资本协议和2010年巴塞尔协议Ⅲ。

　　(二)1988年巴塞尔报告(掌握)

　　1988年巴塞尔报告——《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的报告》，其主要内容是确认了监督银行资本的可行的统一标准。

　　1.资本组成

　　巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本。

核心资本	又称为一级资本，包括实收股本和公开储备，这部分至少占全部资本的50%
附属资本	又称为二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券

　　2.风险资产权重

　　风险资产权重就是根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予他们不同的权重，即0%、10%、20%、50%和100%。权重越大，表明该资产的风险越大。

　　3.资本标准

　　到1992年底，所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%，其中核心资本比率不得低于4%。

　　4.过渡期安排。1987年年底～1992年年底。

　　【例题1·单选题】(2008年)巴塞尔协议将资本分为核心资本和附属资本，以下属于核心资本的是(　)。

　　A.公开储备

　　B.资产重估储备

　　C.呆账准备金

　　D.长期次级债券

　　【答案】A

　　【解析】其他三项属于附属资本。

　　【例题2·单选题】(2010年)1988年的《巴塞尔报告》规定，银行的核心资本与风险加权资本的比率不得低于(　)。

　　A.5%

　　B.4%

　　C.6%

　　D.8%

　　【答案】B

　　【解析】核心资本充足率不得低于4%。

　　(三)2003年新巴塞尔资本协议

　　掌握新巴塞尔资本协议的三大支柱：资本要求、监管当局的监督检查以及市场约束。

1.资本要求	巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思想，将资本金要求视为重要的支柱，但新协议的资本要求已经发生了重大变化： （1）对风险范畴的进一步拓展。当前信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但是委员会也注意到市场风险和操作风险的影响和破坏力。 （2）计量方法的改进。 （3）鼓励使用内部模型。 （4）资本约束范围的扩大。
2.监管当局的监督检查	巴塞尔委员会希望监管当局担当起三大职责： （1）全面监管银行资本充足状况； （2）培育银行的内部信用评估系统； （3）加快制度化进程。
3.市场约束	强调以市场力量来约束银行

　　【例题1·多选题】(2004年)在2003年《新巴塞尔协议》中，被称为“巴塞尔协议”三大支柱的是(　)。

　　A.治理结构

　　B.资本要求

　　C.监管当局的监督检查

　　D.内部评级模型

　　E.市场约束

　　【答案】BCE

　　【解析】本题考查“巴塞尔协议”三大支柱。

　　【例题2·多选题】(2008年)根据新巴塞尔资本协议，监管当局的主要职责应包括(　)。

　　A.提供充分的安全网

　　B.全面监管银行资本充足状况

　　C.培育银行内部信用评估系统

　　D.有效发挥后贷款人作用

　　E.加快制度化进程

　　【答案】BCE

　　【解析】本题考查监管当局的主要职责。

　　(四)2010年巴塞尔协议Ⅲ

　　巴塞尔协议Ⅲ体现了微观审慎监管与宏观审慎监管有机结合的监管新思维，按照资本监管和流动性监管并重、资本数量和质量同步提高、资本充足率与杠杆率并行，长期影响与短期效应统筹兼顾的总体要求，确立了国际银行业监管的新标杆。

1.强化资本充足率监管标准	资本监管是本轮金融监管改革的核心。巴塞尔委员会确定了3个资本充足率的监管标准： （1）普通股充足率：4.5% （2）一级资本充足率：6% （3）总资本充足率：8% 两个超额资本要求 （1）要求银行建立留存超额资本，由普通股构成，要求为2.5% （2）建立与信贷过快增长挂钩的反周期超额资本，要求为0～2.5% 新标准实施后，正常情况下，商业银行的普通股、一级资本和总资本充足率应分别达到7%、8.5%和10.5%
2.引入杠杆率监管标准	自2011年初按照3%的标准（一级资本/总资产）开始监管杠杆率的变化，2013年初开始进入过渡期，2018年正式纳入支柱框架
3.建立流动性风险量化监管标准	为增强单家银行以及银行体系维护流动性的能力，引入两个流动性风险监管的量化指标：（1）流动性覆盖率；（2）净稳定融资比率
4.确定新监管标准的实施过渡期	为期8年（2011～2018）的过渡期安排

　　【例题·多选题】(2011年)2010年巴塞尔协议Ⅲ的主要内容有(　)。

　　A.强化资本充足率监管标准

　　B.引入杠杆率监管标准

　　C.建立流动性风险量化监管标准

　　D.确定新监管标准的实施过渡期

　　E.废除2003年新巴塞尔资本协议的三大新增内容

　　【答案】ABCD

　　【解析】本题考查2010年巴塞尔协议Ⅲ。2010年巴塞尔协议Ⅲ保留了2003年新巴塞尔资本协议的三大新增内容，选项E说法错误。

　　(五)巴塞尔协议在我国的实施(熟悉)

　　为提高资本监管水平，我国已对过去的资本规定进行了修改，将新协议第二和第三支柱的内容包括在内。2011年我国开始借鉴巴塞尔协议Ⅲ的有关规定。

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