二、多选题（本大题26小题．每题2.0分，共52.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）
第1题
期货公司的高级管理人员出现下述( )情形的，期货公司不得申请金融期货结算业务资格。
A 近1年内存在不良信用记录
B 近2年内因违法违规经营被工商管理部门处以罚款
C 因涉嫌违法违规经营正在被有权机关调查
D 近2年内因诈骗罪受过刑事处罚
【正确答案】：A,B,C,D
【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第五项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，高级管理人员应当近2年内未受过刑事处罚，未因违法违规经营受过行政处罚，无不良信用记录，且不存在因涉嫌违法违规经营正在被有权机关调查的情形。
第2题
保证金不足的，全面结算会员期货公司应当以( )代为承担违约责任，并由此取得对该非结算会员的相应追偿权。
A 风险准备金
B 其他非结算会员的保证金
C 自有资金
D 其他结算会员期货公司的保证金
【正确答案】：A,C
【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十七条规定，非结算会员在期货交易中违约的，应当承担违约责任。全面结算会员期货公司先以该非结算会员的保证金承担该非结算会员的违约责任；保证金不足的，全面结算会员期货公司应当以风险准备金和自有资金代为承担违约责任，并由此取得对该非结算会员的相应追偿权。
第3题
取得期货交易所全面结算会员资格的期货公司可以为以下哪些公司和个人办理结算业务?( )
A 交易所的非结算会员
B 本公司的客户
C 交易所的交易结算会员
D 其他期货公司的客户
【正确答案】：A,B
【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十六条规定。
第4题
全面结算会员期货公司依法可以划转非结算会员保证金的情形有( )。
A 依据非结算会员的要求支付可用资金
B 收取非结算会员应当交存的保证金
C 收取非结算会员应当支付的手续费、税款及其他费用
D 双方约定且不违反法律、行政法规规定的其他情形
【正确答案】：A,B,C,D
【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十八条规定，除下列情形外，全面结算会员期货公司不得划转非结算会员保证金：(一)依据非结算会员的要求支付可用资金；(二)收取非结算会员应当交存的保证金；(三)收取非结算会员应当支付的手续费、税款及其他费用；(四)双方约定且不违反法律、行政法规规定的其他情形。
第5题
期货公司申请金融期货结算业务资格，应具有从事金融期货结算业务的详细计划，包括( )。
A 部门设置
B 人员配置
C 岗位责任
D 风险管理制度
【正确答案】：A,B,C,D
【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条第二项规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当具有从事金融期货结算业务的详细计划，包括部门设置、人员配置、岗位责任、金融期货结算业务管理制度和风险管理制度等。
第6题
全面结算会员期货公司应当在定期报告中向中国证监会派出机构报告( )。
A 非结算会员名单及其变化情况
B 金融期货结算业务所涉及的内部控制制度的执行情况
C 金融期货结算业务所涉及的风险管理制度的执行情况
D 期货公司与客户的交易详情
【正确答案】：A,B,C
【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十五条规定，全面结算会员期货公司应当在定期报告中向中国证监会派出机构报告下列事项：(一)非结算会员名单及其变化情况；(二)金融期货结算业务所涉及的内部控制制度的执行情况；(三)金融期货结算业务所涉及的风险管理制度的执行情况；(四)中国证监会规定的其他事项。
第7题
非结算会员下达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将委托回报和成交结果反馈给( )。
A 中国证监会
B 非结算会员的客户
C 非结算会员
D 全面结算会员期货公司
【正确答案】：C,D
【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十条规定，非结算会员下达的交易指令进入期货交易所后，期货交易所应当及时将委托回报和成交结果反馈给全面结算会员期货公司和非结算会员。非结算会员对委托回报和成交结果有异议的，应当及时向全面结算会员期货公司和期货交易所提出。
第8题
依法对期货公司的金融期货结算业务实行自律管理的机构是( )。
A 中国期货业协会
B 期货保证金安全存管监控机构
C 期货交易所
D 中国证监会
【正确答案】：A,C
【答案解析】 《期货公司金融期货结算业务试行办法》第五条规定，中国证监会及其派出机构依法对期货公司从事金融期货结算业务实行监督管理。中国期货业协会和期货交易所依法对期货公司的金融期货结算业务实行自律管理。
第9题
依据《期货公司金融期货结算业务试行办法》规定，全面结算会员期货公司对非结算会员的所有结算科目的( )应当与期货交易所保持一致。
A 格式
B 内容
C 处理日期
D 处理方式
【正确答案】：A,B,C,D
【答案解析】 参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十六条第三款规定。
