2026年《初级个人贷款》教材公式大全

一、等额本息还款法

等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息。每月还款额计算公

式为：

遇到利率调整及提前还款时，应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数计算每期还款额。

等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是

逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。

二、等额本金还款法

等额本金还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。每月

还款额计算公式如下:

等额本金还款法的特点是定期、定额还本，也就是在贷款后，每期借款人除了缴纳贷款利

息外，还需要定额摊还本金。由于等额本金还款法每月还本额固定，所以其贷款余额以定额逐

渐减少，每月付款及每月贷款余额也定额减少。

三、关键风险指标

（1）不良资产率指标

不良资产率，一般是指不良资产（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）与信贷资产总额

之比。以风险分类为基础，可以定期对个人授信整体不良率、分地区不良率、分产品不良率、

新发放和存量贷款不良率、不同账龄的不良率等进行监控，可以确定信用风险管理的重点所

在，有针对性地制定策略和政策。

（2）贷款迁徙率指标

正常及关注类贷款迁徙率=（期初正常贷款中转为不良贷款的余额+关注类贷款转为不良贷

款的余额）/（期初正常类贷款余额+关注类贷款余额）

（3）不良贷款拨备覆盖率指标

不良贷款拨备覆盖率是准备金占不良贷款余额的比例，反映了商业银行对贷款损失的弥补

能力和对贷款风险的防范能力。

四、借款人还款能力

银行应着重考核借款人还款能力，将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制50%以下

（含50%），月所有债务支出与收入比控制在55%以下（含55%）。

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