2026年《初级个人贷款》教材公式大全

一、等额本息还款法

等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息。每月还款额计算公式为：

遇到利率调整及提前还款时，应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数计算每期还款额。

等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐

月递减，本金逐月递增。

二、等额本金还款法

等额本金还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。每月还款额计算公式如

下:

等额本金还款法的特点是定期、定额还本，也就是在贷款后，每期借款人除了缴纳贷款利息外，还需要定额摊

还本金。由于等额本金还款法每月还本额固定，所以其贷款余额以定额逐渐减少，每月付款及每月贷款余额也定额

减少。

三、关键风险指标

（1）不良资产率指标

不良资产率，一般是指不良资产（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）与信贷资产总额之比。以风险分类为

基础，可以定期对个人授信整体不良率、分地区不良率、分产品不良率、新发放和存量贷款不良率、不同账龄的不

良率等进行监控，可以确定信用风险管理的重点所在，有针对性地制定策略和政策。

（2）贷款迁徙率指标

正常及关注类贷款迁徙率=（期初正常贷款中转为不良贷款的余额+关注类贷款转为不良贷款的余额）/（期初

正常类贷款余额+关注类贷款余额）

（3）不良贷款拨备覆盖率指标

不良贷款拨备覆盖率是准备金占不良贷款余额的比例，反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的

防范能力。

四、借款人还款能力

银行应着重考核借款人还款能力，将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制50%以下（含50%），月所有债

务支出与收入比控制在55%以下（含55%）。

五、贷款额度和抵押比率汇总

（1）个人住房贷款最低首付款比例为15%，具体有以下规定：

对于贷款购买商品住房的居民家庭，首套住房商业性个人住房贷款最低首付款比例调整为不低于15%，二套住

房商业性个人住房贷款首付款比例调整为不低于25%。在此基础上，中国人民银行各省级分行、国家金融监督管理总

局各派出机构根据城市政府调控要求，按照因城施策原则，自主确定辖区各城市首套和二套住房商业性个人住房贷

款最低首付款比例下限。在当地下限基础上，商业银行可根据客户风险状况自主决定具体的首付款比例。

（2）目前，公积金个人住房贷款最低首付款比例为20%。

（3）所购车辆为自用传统动力汽车、自用新能源汽车的，贷款最高发放比例由金融机构自主确定。所购车辆

为商用传统动力汽车的，贷款额度不得超过70%；所购车辆为商用新能源汽车的，贷款额度不得超过75%；所购车辆

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