1.由管理人编制,供投资者了解基金的基本情况。
2.主要披露事项
(1)招募说明书摘要;
(2)基金份额的发售日期、价格、费用和期限;
(3)基金份额申购、赎回的场所、时间、程序、数额与价格,拒绝或暂停接受申购、暂停赎回或延缓支付、巨额赎回的安排等;
(4)基金的投资目标、投资方向、投资策略、业绩比较基准、投资限制;
(5)基金资产的估值;
(6)基金管理人和基金托管人的报酬及其他基金运作费用的费率水平、收取方式;
(7)基金认购费、申购费、赎回费、转换费的费率水平、计算公式、收取方式。
基金合同主要内容:
1.募集目的、基金名称、运作方式
2.封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限,或者开放式基金的最低募集份额总额。
3.基金份额发售日期、价格和费用的原则;
4.基金当事人的权利与义务;
5.基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则;
6.基金收益分配原则、执行方式;
7.管理费、托管费及其他费用的提取、支付方式;
8.基金财产的投资方向和投资限制;
9.基金资产净值的计算方法和公告方式;
10.基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式;争议解决方式。
由管理人和托管人签订,约定具体双方的权利义务关系。
1.基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。
2.协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。