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第三节  雇主责任保险

一、雇主责任风险与雇主责任保险

1．雇主责任风险

雇主责任风险有狭义和广义之分。

（1）狭义的雇主责任风险

狭义的雇主责任风险是指可能因其工作人员在劳动合同期间从事与职业相关的活动时遭受职业伤害或者视同职业伤害，雇主依法应该给予经济赔偿的风险。

（2）广义的雇主责任风险

除了狭义的雇主责任风险外还包括可能因其工作人员在劳动合同期间从事与职业相关的活动时因疏忽或过失造成第三人的人身伤害或者财产损失，雇主根据相关法令应该承担经济赔偿责任的风险。也就是说，广义的雇主责任风险包括对其工作人员的职业伤害赔偿责任风险和雇主替代责任风险。

2．雇主责任保险

（1）含义

雇主责任保险是以被保险人（雇主）因其工作人员在保险期间从事本职工作或与工作有关的活动时遭受职业伤害或者视同职业伤害而依法应该承担的经济赔偿责任作为保险标的的一种责任保险。雇主责任保险通常只承保狭义的雇主责任风险，至于雇主的替代责任风险则需要投保公众责任保险或者在雇主责任保险的基础上附加投保。

（2）版本

目前，国内市场上的雇主责任保险产品主要有三种版本，各自保险责任和赔偿限额划分如表8-3所示：

表8-3  雇主责任保险产品主要版本的保险责任和赔偿限额

二、雇主责任保险与工伤保险的关系

1．雇主责任保险与工伤保险的联系

雇主责任保险和工伤保险之间的联系主要表现在以下几个方面：

①雇主责任保险和工伤保险都是为雇主的工作人员在从事本职工作相关活动中遭受的人身伤害或者职业病提供保险保障。

②雇主责任保险和工伤保险的主要法律基础相同，两者背后重要的法律基础都是国家（政府）有关工伤损害赔偿的法律制度。

③工伤保险起源于雇主责任保险。

④雇主责任保险和工伤保险之间具有很强的替代挤压效应。

⑤雇主责任保险和工伤保险之闻也具有一定的相互促进作用。

首先，工伤保险是从雇主责任保险演化而来的；其次，工伤保险制度的变化往往会引起雇主责任保险产品和业务的创新。

2．雇主责任保险与工伤保险的区别

雇主责任保险和工伤保险之间的主要区别下表8-4所示：

表8-4  雇主责任保险和工伤保险的主要区别

三、雇主责任保险的责任范围

1．保险责任

（1）伤亡赔偿保险责任范围

在保险期间被保险人的工作人员因下列情形导致伤残或者死亡，被保险人依法需要承担赔偿责任，保险人依据保险合同的约定予以赔偿，主要包括：

①在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害；

②工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害；

③在工作时间和工作场所内，因履行：工作职责受到暴力等意外伤害；

④被诊断、鉴定为职业病；

⑤因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明；

⑥在上下班途中，受到交通及意外事故伤害；

⑦在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡；

⑧在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害；

⑨原在军队服役，因战、因公负伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后旧伤复发；

⑩法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。

（2）法律费用赔偿范围

保险事故发生后，被保险人因保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，对应由被保险人支付的仲裁或者诉讼费用以及事先经保险人书面同意支付的其他必要的、合理的费用（简称“法律费用”），保险人按照保险合同约定的限额负责赔偿。来源233网校

2．责任免除

下列原因造成的损失、费用和责任，综合型雇主责任保险的保险人通常不负责赔偿：

①投保人、被保险人的故意或重大过失行为；

②战争、敌对行动、军事行为、武装冲突、罢工、暴动、民众骚乱、恐怖活动；

③核辐射、核爆炸、核污染及其他放射性污染；

④行政行为或司法行为；

⑤被保险人承包商的工作人员遭受的伤害；

⑥被保险人的工作人员犯罪或者违反法律、法规的；

⑦被保险人的工作人员醉酒导致伤亡的；

⑧被保险人的工作人员自残或者自杀的；

⑨在工作时间和工作岗位，被保险人的工作人员因投保时已患有的疾病发作或分娩、流产导致死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡；

⑩罚款、罚金及惩罚性赔款；

11精神损害赔偿；

12被保险人的间接损失；

13被保险人的工作人员因保险合同列明情形之外原因发生的医疗费用；

14保险合同中载明的免赔额；

15其他不属于保险责任范围内的损失、费用和责任。

另外，对于工伤保险型雇主责任保险和工伤保险补充型雇主责任保险而言，一切依据《工伤保险条例》的规定不能（继续）享受工伤保险待遇的情形，保险人也不承担赔偿责任。

3．责任期限

雇主责任保险通常采用事故发生制保单，保险期限为1年期。

四、雇主责任保险的赔偿限额与保险费

1．赔偿限额

（1）确定方式

赔偿限额通常以雇员的工资收入为依据，由投保人（雇主）在投保时同保险人协商确定。

（2）特点

雇主责任保险的赔偿限额特点在于保险单上仅规定一个数额标准或以若干个月的工资收入为限。

（3）确定依据

雇主责任保险的赔偿限额的计算主要有两种：

①如果事先明确了赔偿数额的上限，则保险人在赔偿限额以内承担赔偿责任，超过赔偿限额的部分由被保险人自己承担。

②如果是以员工的若干个月工资总额为限，则具体的赔偿金额还需要通过计算每个员工的月平均工资收入及伤害程度才能确定。其计算公式为：

赔偿限额=员工月平均工资收入×保险合同约定的月数

另外，在一些国家雇主责任保险约定的死亡赔偿限额和伤残赔偿限额是有区别的，后者往往比前者的标准要高。但对于部分残疾或一般性伤害，则严格按照伤残程度和约定的赔偿额度表来计算赔款。

2．保险费

（1）确定方式

与赔偿限额相同，雇主责任保险的保险费确定也有两种方式：

①通常采用预收保险费制，保险费可以按赔偿限额和一定的基本费率来确定；

②按不同工种员工的适用费率乘以该类员工年度工资总额计算得出。

无论哪种方式，原则上保险公司在签发保单时一次性收清。

（2）确定依据

雇主责任保险的费率一般在基本费率的基础上按照不同行业不同工种的员工分别调整确定。有的同一行业基本上适用一个费率系数；有些工作性质比较复杂，工种较多的行业，还需确定每一个工种员工的适用费率系数。

①如果合同中约定了具体的赔偿限额数额

保费的计算公式为：

员工每人保费=每人死亡赔偿限额×基本费率×行业类型（工种）系数+每人医疗费用赔偿限额×基本费率×行业类型（工种）系数投保人应交的保费总额为所有员工的每人保费之和。

②如果合同中按员工工资总额来确定赔偿限额

保费的计算公式为：

应收保费=∑各工种年度工资总额×费率

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