2024年中级经济师《金融专业》经典母题汇总：第四章

【要点】中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖业务，如理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管和支付结算等。

表外业务与中间业务的联系和区别

1.表外业务和中间业务两者均不构成表内资产和负债，但中间业务主要是以客户委托为前提、由商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费；而表外业务则是可能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。

2.中间业务相对于传统业务的特点：

（1）不运用或不直接运用银行的自有资金；

（2）不承担或不直接承担市场风险；

（3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务；

（4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益；

（5）种类多、范围广，在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。

1、缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法。

①利率敏感性缺口，衡量一定时期内到期或需重新定价的资产与负债之间的差额。

例如：如果某一时期内到期或需重新定价的资产大于负债， 则为正缺口，反之则为负缺口。

在利率上升的环境中，保持正缺口对商业银行是有利的，因为资产收益的增长要快于资金成本的增加，利差自然就会增加。

②流动性期限缺口，定期计算和监测同期限内到期的资产与负债差额。

【要点】商业银行开展理财业务，应当确保理财业务与其他业务相分离，理财产品与其代销的金融产品相分离，理财产品之间相分离，理财业务操作与其他业务操作相分离。

商业银行开展理财业务，应当确保每只理财产品与所投资资产相对应，做到每只理财产品单独管理、单独建账和单独核算。

不得开展或者参与具有滚动发行、集合运作、分离定价特征的资金池理财业务。

商业银行开展理财业务，应当遵守市场交易和公平交易原则，不得在理财产品之间、理财产品投资者之间或者理财产品投资者与其他市场主体之间进行利益输送。