2026年《初级风险管理》三色笔记

注：

1.红色表示重点知识点，为高频考点

2.蓝色表示熟记知识点，为常考点

3.黑色为了解知识部分，只需了解

第01章 风险管理基础

1.1商业银行风险

一、风险

（一）风险

风险：“未来结果出现收益或损失的不确定性”。

风险既可能带来收益，也可能造成损失。

（二）商业银行风险

本书所称风险是指商业银行在经营活动中，因不确定性因素的影响，而遭受经济损失或不能获取额外收益的可

能性。（特指“商业银行风险”）

二、收益

1.收益：指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。

2.性质

（1）内容及原因

由于风险的存在，商业银行所获收益具有不确定性。

（2）方法论意义

在风险管理实践中，为了对这种不确定收益进行计量和评估，通常需要计算未来预期收益（或期望收益）。

三、损失

（一）损失的重要性

针对商业银行经营管理的特殊性，从其内部控制和外部监管的角度，要更加关注风险可能造成的损失。

因此，商业银行的风险管理重在分析不同风险状况或条件下，商业银行可能遭遇的损失规模，以及损失发生的

可能性（在统计上称为概率）。

（二）风险与损失

严格地说，损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果；风险却是一个明确的事前概念，反

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