资产负债管理计划的构成与编制

（1）信贷计划的概念

信贷计划是国内商业银行资产负债管理计划的重要组成部分，主要是指人民币贷款计划，属于业务发展计划，由总行对一级（直属）分行分解下达，一般实施指令性计划和指导性计划结合的管理方式。

（2）贷款计划分类

一级指标：公司类贷款、个人类贷款、票据贴现和银行卡透支。

二级指标：公司类贷款二级指标：小企业贷款、一般流动资金贷款、项目贷款和房地产贷款（贸易融资计划进行单列专项管理）；个人类二级贷款包括个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营贷款；房地产贷款包括商业性住房开发贷款、保障性住房开发贷款和房地产专项贷款等。

资产负债组合结构优化

（1）优化资产负债品种、区域结构

①优化品种结构的原则：发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比

②优化区域结构主要是优化存贷款业务的区域结构

（2）优化资产负债的期限结构、利率结构

①优化期限结构的目的是降低和化解期限错配风险

②优化利率结构包括业务发展和风险管理两方面内容

（3）优化资产负债表内外结构

给定资本约束下，以资本回报率最大化为目标，推进表内外资产协调发展。

资产负债监测分析

（1）开发建设资产负债管理信息系统

（2）建立资产负债管理监测报表体系

（3）资产负债运行情况分析报告