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内部控制机制的含义

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内部控制机制的含义考点解析

所属考试:基金从业
授课老师:王佳荣
所属科目:基金法律法规
考点标签: 运用
所属章节:第25章 基金管理人的内部控制/第二节 内部控制机制/内部控制机制的含义

内部控制机制的含义介绍

(1)含义

指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系,即一个企业组织为了实现计划目标,防范和减少风险的发生,由全体员工共同参与,对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控,采取权力分配、相互制衡手段,制定出系统的、制度保证的运行过程。

(2)内部控制机制的四个层次

①员工自律;

②各部门主管(包括监察稽核)的检查监督;

③公司管理层对人员和业务的监督控制;

④董事会或其领导下的专门委员会的监督、控制和指导。

(3)内部控制机制建设

①设置内部机构:不能重眼前利润,不重专职内控机构建立;

②建立内控制度:不能重内部管理制度建立,不重内部核心部门防火墙制度建立;

③执行内控制度:不能重非经常性发生事项控制,不重经常性发生事项控制;

④监督内控:不能重程序监督、不重对内部人监督。

专题更新时间:2024/03/21 18:38:37
内部控制机制的含义介绍

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(1)含义指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系,即一个企业组织为了实现计划目标,防范和减少风险的发生,由全体员工共同参与,对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控,采取权力分配、相互制衡
2023-12-08 浏览:22
内部控制机制的含义是什么?

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(1)含义指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系,即一个企业组织为了实现计划目标,防范和减少风险的发生,由全体员工共同参与,对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控,采取权力分配、相互制衡
2023-12-08 浏览:21
什么是内部控制机制的含义

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(1)含义指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系,即一个企业组织为了实现计划目标,防范和减少风险的发生,由全体员工共同参与,对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控,采取权力分配、相互制衡
2023-12-08 浏览:24
内部控制机制的含义是指?

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(1)含义指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系,即一个企业组织为了实现计划目标,防范和减少风险的发生,由全体员工共同参与,对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控,采取权力分配、相互制衡
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内部控制机制的含义具体是什么意思?

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(1)含义指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系,即一个企业组织为了实现计划目标,防范和减少风险的发生,由全体员工共同参与,对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控,采取权力分配、相互制衡
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内部控制机制的含义考点试题

单选题 1.基金管理人内部控制机制不包括()。
A . 部门各级主管的检查监督
B . 证监会及派出机构的检查、监督和指导
C . 公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制
D . 员工自律
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单选题 2.基金管理人的内部控制机制包括()。
Ⅰ.员工自律
Ⅱ.各部门主管的检查监督
Ⅲ.管理层的监督控制
Ⅳ.监管部门的监督检查
A .
B . Ⅰ、Ⅱ
C . Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D . Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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单选题 3.基金管理公司内部控制机制的层次包括()。
I员工自律
II部门各级主管的检查监督
III公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制
IV董事会领导下的审计委员会和督察长对公司的检查、监督、控制和指导
V监管机构对公司的检查和处罚
A . I、II、IV、V
B . I、II、III
C . III、IV、V
D . I、II、III、IV
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单选题 4.为了确保内部控制机制能够有效运行,在设计内部控制机制时应遵循()原则。
A . 权力集中、全面控制
B . 权力分配、相互监督
C . 权力分配、相互制衡
D . 权力集中、全面监督
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单选题 5.公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系,即一个企业组织为了实现计划目标,防范和减少风险的发生,由全体员工共同参与,对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控,采取权力分配、相互制衡手段,制定出系统的、制度保证的运行过程,被称为()。
A . 内部控制机制
B . 外部控制机制
C . 风险控制机制
D . 风险管理机制
去答题练习

大咖讲解:内部控制机制的含义

王佳荣
证券从业
期货从业
基金从业
从事金融类考试培训多年,知名金融培训师、金融机构中层管理、清华大学出版社金融教材副主编、上海人才培训市场促进中心特聘讲师。
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