1.资产保管
资产保管是股权投资基金托管的基础服务,也是托管人的首要职责,基金托管人应当按规定独立、完整、安全地保管所托管基金的财产,保证基金财产的安全完整。
基金财产独立于基金托管人的固有财产,基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。基金财产的债权不得与托管人固有财产的债务相抵销;
不同基金财产的债权债务不得相互抵销。基金托管人必须将基金资产与其自有资产,以及不同基金的资产严格隔离。不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立,实行专户、专人管理。
2.账户管理
3.资金清算
4.投资监督
5.会计核算
托管人按照规定对基金管理人的会计核算结果进行复核,主要核对内容包括基金账务、资金头寸、资产净值、财务报表、基金费用与收益分配等。
6.基金估值
7.信息披露
股权投资基金托管资产运作情况、托管人应承担的托管职责履行情况等。