风险管理策略与流程 已下线

（一）风险管理策略

以商业银行为例，金融机构风险管理的主要策略

1、风险预防。事先预防，防患于未然。

措施包括：①充足的自有资本。商业银行抵御风险的最终防线是保持充足的自有资本。②适当的准备金，其中法定存款准备金和超额存款准备金是基本的准备金。

2、风险分散。通过实现资产结构多样化，尽可能选择多样的彼此不相关或负相关的资产进行搭配 以降低整个资产组合的风险程度。Eg：单一客户授信集中度。风险分散只能减少或消除非系统性风险，并不能减少系统性风险。

3、风险转移。商业银行通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略选择。风险转移分为保险转移（出口信贷保险）和非保险转移（保证担保）两类。

4、风险对冲。商业银行通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生品，来冲销标的资产潜在损失的一种风险管理策略。对市场风险最为有效，也开始广泛应用于信用风险。

5、风险抑制。商业银行在承担风险之后，通过加强对风险的监测，及时发现问题，并采取相应措施，以便在风险事件实际发生之前阻止情况恶化，或者在风险事件发生之后尽可能减少风险造成的损失。

6、风险补偿。风险补偿是指商业银行采取各种措施对风险可能造成的损失加以弥补。

风险补偿方法：

合同补偿，即在订立合同时将风险因素考虑在内，如将风险可能造成的损失计入价格之中；

保险补偿，即通过存款保险制度来减少银行风险；

法律补偿，即利用法律手段对造成银行风险损失的法律责任者提起诉讼，尽可能地挽回损失。

（二）风险管理流程

1、风险识别

风险识别是金融机构根据外部形势变化和自身发展战略及经营状况，识别出可能影响其战略实施或经营活动目标的潜在风险，并分析引起风险事件原因的过程。包括感知风险和分析风险两个环节。

2、风险计量。风险计量是指在风险识别的基础上，对各种风险进行定量分析，计算损失发生的概率和损失的大小，是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础和关键环节。

3、风险监测/报告

风险监测是指金融机构通过各种监控技术，动态捕捉风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已超过阈值。包括两个方面：

一是监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保在风险进一步恶化之前识别出来；

二是报告金融机构所有风险的定性、定量评估结果以及所采取风险管理、控制措施及其质量和效果。

风险报告是金融机构实施全面风险管理的媒介，贯穿于整个流程和各个层面。可信度高的风险报告能够为董事会和高级管理层提供全面、及时和精确的信息，辅助管理决策，并为监控日常经营活动和合理的绩效考评提供有效支持。

4、风险控制/缓释

风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。分为事前控制和事后控制。

风险缓释的目的在于降低未来可能发生的风险所带来的影响，金融机构所使用的缓释工具应能够起到实质性地减少风险的作用，抵质押担保就是典型的风险缓释措施，风险缓释通常贯穿于金融机构的日常经营活动之中。