第四章 证券投资基金 第三节 证券投资基金的费用与资产估值 二、基金资产净值的含义

　　基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。