2026 年证券从业《证券市场基本法律法规》新教材（2025 版）新增考点

第一章 证券市场基本法律法规

第四节 证券法

【考点 1】一、法规概述（注：仅列出新增部分，省略原有内容）

4.规范性文件

包括《监管规则适用指引》《上市公司监管指引》《上市公司章程指引》《非上市公众公司监管

指引》《上市公司股份回购规则》《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》《上市公司董事、

监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试

行办法》《证券公司治理准则》《证券公司投资银行类业务内部控制指引》等。

第二章 证券经营机构管理规范

第二节 证券公司风险管理

【考点 2】二、证券公司全面风险管理（注：仅列出新增部分，省略原有内容）

（二）全面风险管理的目标

证券公司全面风险管理目标是建立健全全面风险管理体系，确保承受的风险与总体发展战略目标

相适应。

全面风险管理体系应当包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的

风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。

（三）全面风险管理的基本原则

证券公司全面风险管理应当遵循以下基本原则：

1.全覆盖原则。全面风险管理应当覆盖各类业务与管理活动；覆盖所有子公司和分支机构；覆盖所有

的部门、岗位和人员；覆盖所有风险类型和不同风险之间的相互影响；覆盖决策、执行、监督、反馈

等全部管理流程。