市场指标

（1）资产规模

银行的规模决定了其收入的大小，但这并不表明规模愈大愈好。

（2）市值

衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重。

以A股为基准的市值（美元）=(A股股价×A股股数+H股股价×H股股数/港元对人民币汇率) /人民币对美元汇率

以H股为基准的市值（美元）=(A股股价×A股股数/人民币对港元汇率+H股股价×H股股数) /港元对美元汇率

（1）资产结构

生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产（包括贷款、债券、资金业务等）占总资产的比重。

生息资产占比=生息资产平均余额/资产总额×100%

（2）贷款结构

在分析贷款结构时，零售贷款占比是一个重要指标。此外，还应关注公司贷款中大型企业和中小型企业的占比，以及贷款结构的行业分类、地区分类等。

（3）负债结构

定期存款与活期存款占总存款的比重（定活比），是进行存款资金成本分析时最受关注的指标。

定活比=定期存款/活期存款×100%

（4）收入结构

收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入 非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等。

非利息收入占营业收入比=非利息收入/营业收入×100%

发达国家的银行业中，非利息收入一般都占其营业收入的40%以上，而在中国，这个比例只有15%-20%

（5）客户结构

客户结构是指不同类型的客户在银行总客户中的分布构成。根据“二八定律”，占比仅为20%左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80%左右。

（1）成本收入比

成本收入比所表示的是每获取一个单位的营业净收入所消耗的成本和费用。

成本收入比=营业费用（含营业税）/营业净收入×100%

（2）人均净利润

人均净利润是银行创造的净利润总额和在职员工人数的对比。

人均净利润=净利润/员工数量×100%

（1）不良贷款率

不良贷款率=不良贷款余额/总贷款余额×100%

不良贷款是指在评估银行贷款质量时把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。

（2）不良贷款拨备覆盖率

拨备覆盖率=不良贷款损失准备/不良贷款余额×100%

（3）拨贷比

拨贷比=不良贷款损失准备/贷款余额×100%

拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率

（4）资本充足率

资本充足率=资本/风险加权资产×100%

流动性指标

（1）单一最大客户贷款比率

单一最大客户贷款比率=对同一借款客户贷款总额/资本净额×100%

（2）最大十家客户贷款比率

最大十家客户贷款比率=对最大十户借款客户贷款总额/资本净额×100%

（3）单一集团客户授信集中度

单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额×100%

（4）大额风险暴露集中度

①对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。

②对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。

③对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%。

④全球系统重要性银行对另一家全球系统重要性银行的风险暴露不得超过资本净额的15%。

（1）拨备前利润

所谓拨备，是指银行对经营中可能已经构成的风险和损失作出准备，定期提取的贷款和资产准备金。

拨备前利润=当期营业利润+当期提取拨备

（2）平均总资产回报率

平均总资产回报率=净利润/总资产平均余额×100%

（3）平均净资产回报率

平均净资产回报率=净利润/净资产平均余额×100%

（4）每股收益

又称每股税后利润，每股盈余

每股收益=本期净利润/期末总股本

（5）净息差

净息差=生息资产平均收益率-付息负债平均付息率

（6）净利息收益率

净利息收益率 指净利息收入占生息资产的比率，它反映了银行生息资产创造净利息收入的能力，有年均和日均两种计算口径。

年均概念：NIM=净利息收入/期初期末平均生息资产×100%

日均概念：NIM=净利息收入/日均生息资产×100%

（7）风险调整后资本回报率

风险调整后资本回报率=（总收入-资金成本-经营成本-风险成本-税项）/经济资本×100%