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家庭收入支出表的制作

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家庭收入支出表的制作考点解析

所属考试:银行从业
授课老师:赵聪
所属科目:中级个人理财
考点标签: 运用
所属章节:第一章 家庭收支和债务管理/第二节 家庭收入支出表和资产负债表的制作/家庭收入支出表的制作
所属版本:2025

家庭收入支出表的制作介绍

(1)家庭收入支出表的内容

①主要收入的分类、额度及其与总收入的占比情况;

③主要支出的分类、额度及其与总支出的占比情况;

③结余额度。

(2)家庭收入支出表的注意事项

①表头

②单位(通常年度,也可季度、月度)

③金额(元/万元)和占比(百分比)

④XX收入占比=XX收入/总收入

⑤XX支出占比=XX支出/总支出

⑥结余=总收入-总支出

专题更新时间:2025/08/01 11:33:24
中级个人理财知识点:制作家庭收入支出表,有哪些注意事项?

中级个人理财知识点:制作家庭收入支出表,有哪些注意事项?

家庭收入支出表的注意事项:①表头②单位(通常年度,也可季度、月度)③金额(元/万元)和占比(百分比)④XX收入占比=XX收入/总收入⑤XX支出占比=XX支出/总支出⑥结余=总收入-总支出
2024-03-09 浏览:91
中级个人理财知识点:资产负债表是什么?有什么用?

中级个人理财知识点:资产负债表是什么?有什么用?

家庭财务信息中的资产负债信息可以整理成资产负债表。和企业财务会计中的资产负债表相似,家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三部分内容,总资产减去总负债即家庭的净资产。(1)资产负债表的内容①资产分类、额
2024-03-09 浏览:76
中级个人理财知识点:资产负债表的内容是什么?

中级个人理财知识点:资产负债表的内容是什么?

资产负债表的内容:①资产分类、额度及其与总资产的占比情况;②负债分类、额度及其与总负债的占比情况;③净资产额度。
2024-03-09 浏览:33
中级个人理财知识点:制作资产负债表时,有哪些注意事项?

中级个人理财知识点:制作资产负债表时,有哪些注意事项?

资产负债表注意事项:①表头②截止日期③金额(元/万元)和占比(百分比)④XX资产占比=XX资产/总资产⑤XX负债占比=XX负债/总负债⑥净资产=总资产-总负债
2024-03-09 浏览:32
中级个人理财知识点:家庭收入支出表的内容是什么?

中级个人理财知识点:家庭收入支出表的内容是什么?

家庭收入支出表的内容:①主要收入的分类、额度及其与总收入的占比情况;③主要支出的分类、额度及其与总支出的占比情况;③结余额度。
2024-03-08 浏览:76

家庭收入支出表的制作考点试题

单选题 1.关于家庭收入支出表,说法错误的是()。
A . 通常以月度为单位
B . 需有表头
C . 金额和占比分别标明单位“元”,或者“万元”和百分比
D . 体现了客户家庭在统计期间收入、支出的占比情况

正确答案: A

答察解析: 收入支出表通常以年度为单位(也可以用季度、月度)。

多选题 2.在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后,理财师通过制作收入支出表和资产负债表,直观地表现出这些信息的内容和结构。其中资产负债表体现了客户家庭在统计截止日期的(  )。
A . 资产分类、额度及其与总资产的占比情况
B . 结余额度
C . 净资产额度
D . 负债分类、额度及其与总负债的占比情况
E . 主要支出的分类、额度及其与总支出的占比情况

正确答案: A

答察解析: 资产负债表体现了客户家庭在统计截至日期的下列内容:
①资产分类、额度及其与总资产的占比情况;
②负债分类、额度及其与总负债的占比情况;
③净资产额度。

单选题 3.忽略税费等其他因素,欧阳先生家庭发生的下列活动中不影响家庭收支储蓄表的是()。
A . 为妻子购买定期寿险
B . 以成本价转让房产
C . 收到所持股票的现金分红
D . 为子女支付学费

正确答案: B

答察解析: 借贷的本金部分、期缴储蓄型保费(即积累现金价值的部分)、新增投资等项目不会影响家庭收支表,而所有含有“收入”和“支出”的项目都会影响收支表。
   购买定期寿险属于理财支出,收到股票分红属于理财收入,支付学费属于专项支出,而以成本转让房产相当于赎回投资,并且没有资本利得,因此没有收入也没有支出。

多选题 4.在制作收入支出表时,通常以年度为单位,也可以用(  )。
A . 月度
B . 季度
C . 日度
D . 年度
E . 半年度

正确答案: A

答察解析: 在制作收入支出表时,应注意通常以年度为单位(也可以用季度、月度)。故本题选AB。



单选题 5.对客户家庭财务状况进行分析,首先要对复杂的信息进行标准化整理,即根据客户所提供的信息制作( )。
A . 资产负债表和收入支出表
B . 现金流量表和收入支出表
C . 收入支出表和报税表
D . 资产负债表和损益表

正确答案: A

答察解析: 了解客户和掌握客户的财务状况是理财师提供理财规划服务的前提和保证,而客户财务状况的主要内容与家庭收支和债务情况有关。在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后,理财师需要通过制作专业化表格的形式,比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为收入支出表和资产负债表。故本题选A。

大咖讲解:家庭收入支出表的制作

赵聪
基金从业
银行从业
原某985高校金融讲师,CFP持证人, 中国工商银行、中信银行、中国人寿保险公司、中泰证券、中国邮政集团等多家机构特聘内训讲师。
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