基本概念

银行汇票

由出票银行签发，在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。

商业汇票

出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持有人的票据。分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

银行本票

银行本票是银行签发的，承诺见票时无条件支付票面金额给收款人或者持票人的票据。

银行支票

由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

Ⅰ类户

是“钱箱”，个人的工资收入等主要资金来源都存放在该账户中，安全性要求较高，主要用于现金存取、大额转账、大额消费、购买投资理财产品、公用事业缴费等。

Ⅱ类户

个人日常刷卡消费、网络购物、网络缴费通过该账户办理，还可以购买银行的投资理财产品。

Ⅲ类户

“零钱包”，主要用于金额较小、频次较高的交易，尤其是目前银行基于主机的卡模拟（HCE）、手机安全单元（SE）、支付标记化（Tokenization）等创新技术开展的移动支付业务，包括小额免密免签交易业务等。

贷记转账

指付款人向收款人主动发起的贷记银行业金融机构收款人账户的付款业务。

定期贷记

指付款人根据其与开户银行的约定，向开户银行定期、批量发出付款指令，委托其直接从付款人账户中支付确定的金额给指定收款人的结算方式。其中：

①不包括贷记退回业务。

②包括集团企业二级子账户。

普通贷记

指除定期贷记业务以外的贷记业务。其中：

①不包括同一客户在同一营业网点之间的转账。

②不包括贷记退回业务。

③包括集团企业二级子账户。

④不包括非金融机构系统内账户转账交易。

⑤不包括银行卡转账、支票。

定期借记

指收款人委托银行向付款人开户银行定期、批量发出收款指令，付款人开户银行根据付款人授权，直接借记付款人账户确定的金额并将款项划转给收款人的结算方式。其中:

（1）不包括贷记退回业务。

（2）不包括集团企业二级子账户。

普通借记

指除定期借记以外的借记业务。其中：

（1）不包括同一客户在同一营业网点之间的转账。

（2）不包括未收到成功回执的借记业务。

（3）不包括集团企业二级子账户。

（4）不包括非金融机构系统内账户转账交易。

含义

信用证是银行应进口商请求，开出一项凭证给出口商的，在一定条件下保证付款、或者承兑并付款、或者议付的一种结算方式。

根据是否附有商业单据分为：跟单信用证和光票信用证。

根据受益人使用信用证的权利能否转让分为：不可转让信用证和可转让信用证。

要素

第一，信用证应当是开证行开出的确定承诺文件。

第二，开证行承付的前提条件是相符交单。

第三，开证行的承付承诺不可撤销。

基本当事人

开证申请人、开证行和受益人。除此以外，还可能出现保兑行、通知行、被指定银行、转让行和偿付行等。

基本当事人

含义

委托人

开出汇票委托银行向国外付款方收款的人，其责任主要是出具表述清晰的委托申请书、支付托收费用。

托收行

接受委托人的委托，转托国外银行代为收款的银行。托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的契约关系，必须按照托收委托书上的知识及国际商会托收统一规则行事。

代收行

指除托收行外，参与处理托收的任何银行，即接受托收行的委托，代向付款方收款的银行。代收行的主要职责有核对托收行的委托书签字，审核单据种类及份数，选择一家与付款人有业务往来关系的银行提示单据等。

付款人

（受票人）是依照托收指示而受提示的人。一般是汇票上的付款人或托收的付款方。

付款人的主要责任是接到指示行的通知后，依照交单条件及时付款或履行承兑赎单手续。如果拒绝付款或承兑，应向提示行申明理由，并依据托收委托书中的规定履行必要的手续。

提示行

是按托收指示中的交单条件要求付款人付款或承兑赎单的银行。提示行的主要责任有核查汇票上承兑的形式、受到拒绝付款或拒绝承兑的通知时毫不延误地通知托收行等。

含义

汇款是银行(汇出行)应汇款人(债务人)的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行)，付给收款人(债权人)的一种结算方式。

基本当事人

汇款人、收款人、汇出行和汇入行

类别

按汇款支付授权的投递方式划分，汇款业务分为电汇、信汇、票汇三种。