风险识别/分析

风险政策是一系列的风险管理制度规定，目的是确保银行的风险识别、计量、缓释和监控能力与银行的规模、复杂性及风险状况相匹配。

商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别/分析、风险计量/评估、风险监测/报告和风险控制/缓释四个主要步骤。

（1）风险识别/分析

包括感知风险和分析风险两个环节。

感知风险：通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；

分析风险：深入理解各种风险的成因及变化规律。

风险识别的关键：对风险影响因素的分析。商业银行必须针对实际需求，集中关注那些可能产生重要影响的因素。

银行应使用压力测试和情景分析来更好地了解各种不利情况下的潜在风险敞口。

（2）风险计量/评估

概念：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

①风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型、风险分析的目的以及信息数据的可获得性，采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式。

②风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估（风险加总）。

（3）风险监测/报告

①监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以内。

②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。

风险报告的要求（巴塞尔委员会）：①准确性；②综合性；③清晰度和可用性。④频率；⑤分发。

（4）风险控制/缓释

风险控制/缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

要求：①风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；

②所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求；

③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。

分类：事前控制和事后控制

事前控制常用方法：限额管理、风险定价和制定应急预案等。

事后控制常用方法：①风险缓释或风险转移；②风险资本的重新分配；③提高风险资本水平。

风险计量/评估

概念：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

①风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型、风险分析的目的以及信息数据的可获得性，采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式。

②风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估（风险加总）。

风险监测/报告

①监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以内。

②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。

风险报告的要求（巴塞尔委员会）：①准确性；②综合性；③清晰度和可用性。④频率；⑤分发。

风险控制/缓释

风险控制/缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

要求：①风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；

②所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求；

③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。

分类：事前控制和事后控制

事前控制常用方法：限额管理、风险定价和制定应急预案等。

事后控制常用方法：①风险缓释或风险转移；②风险资本的重新分配；③提高风险资本水平。