资产负债管理的构成内容

主要内容

具体要求

资本管理

商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面。

资本管理的内容主要包括开展资本规划、筹集、配置、监控、评价和应用等管理活动，建立资本管理框架及机制，制订资本规划及年度计划，确定资本管理工具和流程，实施资本分配和考核等。

资产负债组合管理

资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。

资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。

资产负债计划管理

资产负债计划是资产负债管理的重要手段，主要包括资产负债总量计划和结构计划。

定价管理

定价管理是商业银行经营管理的一个核心内容，直接影响银行的经营利润。定价管理分为外部产品定价和内部资金转移定价管理。

银行账户利率风险管理

商业银行通常根据高管层风险管理委员会审议，有权审批人批准的银行账户利率风险管理限额，制定银行账户利率风险管理的政策和程序，定期评估银行账户利率风险水平及管理状况， 确定管理政策、方法技术、监测控制、信息系统、信息披露等管理内容。

资金管理

资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心，自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。

流动性风险管理

流动性状况反映商业银行从宏观到微观所有层面的运营状况及市场声誉， 良好的流动性状况是商业银行安全稳健运营的基础。

流动性风险管理的内容主要包括建立科学完善的管理机制，对流动性风险实施有效地识别、计量、预警、 监控和报告，确保银行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求和履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性，加强附属机构流动性风险管理和监测，有效防范整体流动性风险。

投融资业务管理

投融资和票据转贴现业务管理要坚持科学规划、统一管理、集约经营、综合发展的原则，构建符合现代商业银行要求的投融资和票据转贴现业务管理体制和经营机制 ， 实现对银行投融资和票据转贴现业务的制度规范、流程合规、价格引导、 授权管理、计划管理和实时监督控制。

汇率风险管理

商业银行需要密切关注汇率变化及其对外币资产负债的影响，需要及时对银行账户外币资产、负债和表外项目的汇率风险敞口进行监测、分析和防范。