贷款“三查”与全流程管控

概念：指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
用途：借款人日常生产经营周转，用来弥补营运资金的不足。

（1）固定资产投资
固定资产投资：指建造和购置固定资产的活动，是社会固定资产再生产的主要手段。分为：基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资。

（2）固定资产贷款
①根据用途，固定资产贷款一般包括基本建设贷款、技术改造贷款。 ②审贷分离，分级审批 ③对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。

特征：
（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；
（2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；
（3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

与固定资产贷款联系和区别：
项目融资属于特殊的固定资产贷款。采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均按照固定资产贷款管理的有关要求执行。
但项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；
通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大,往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。

（1）属于特殊的固定资产贷款，指指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。
（2）房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。 住房开发贷款：银行向借款人发放的用于商品住房及其配套设施开发建设的贷款，用途一般包括拆迁费、建安费、装修费等。 商业用房开发贷款：指银行向借款人发放的用于宾馆（酒店）、写字楼、大型购物中心及其配套设施等商用项目建设的贷款。

（1）公司贷款基本流程 贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷后管理、贷款回收与处置
（2）贷款“三查”与全流程管控 全流程管理、诚信审贷、协议承诺

概念：流动资金贷款是商业银行向企事业法人或国家规定的可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。
仅限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金不足。
规定：流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。
1、固定资产投资：按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资四个部分。
2、固定资产贷款：根据用途，固定资产贷款包括基本建设贷款、技术改造贷款。
3、条件：
• 借款人依法经工商行政管理或主管机关核准登记。
• 借款人信用状况良好，无重大不良记录。
• 借款人为新设项目法人，股东有良好的信用状况，无重大不良记录。
• 国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求。
• 借款用途及还款来源明确、合法。
• 项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序。
• 符合国家有关投资项目资本金制度的规定等。
对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。

1、定义
房地产贷款也属于特殊的固定资产贷款，是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。

2、类型
住房开发贷款：银行向借款人发放用于商品住房及其配套设施开发建设的贷款，贷款用途限于客户正常建造商品房及其配套设施所需的资金，一般包括拆迁费、建安费、装修费等费用的支出。
商业用房开发贷款：银行向借款人发放的用于宾馆（酒店）、写字楼、大型购物中心及其配套设施等商用项目建设的贷款。同时，对非住宅部分投资占总投资比例超过50%的综合性房地产项目，其贷款也视同商业用房开发贷款。

房地产开发企业申请银行贷款，其自有资金（指所有者权益）应不低于国家规定的资本金比例要求，且应取得土地使用权证书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证，即“四证”齐备。

贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。
贸易融资的方式有：保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇。

1)保理
保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品除销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任。
销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。
有追索：当应收账款付款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，还有权向保理融资申请人(销售商)追索未付款项;
无追索：当应收账款付款方到期未付时，银行只能向应收账款付款方行使追索权。比较适合有真实贸易背景、合法形成应收账款的贸易企业。

2)福费廷
称为包买票据或买断票据，银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。
一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；
二是银行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。
从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务，如银行（包买人）放弃了票据追索权，属于中长期融资，票据金额比较大，只能基于真实贸易背景开立票据，融资的条件较为严格，银行（包买人）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率融资的性质。

1、信用证
银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户要求和指示，承诺凭规定单据向第三者（受益人）或其指定人付款，承兑。
2、打包放款
打包放款又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请本、 外币流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。

按进出口方的融资用途来分，分为出口押汇和进口押汇。
出口押汇：银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。
进口押汇：信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时对外付款赎单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押/质押或其他担保，由银行先行代为对外付款。

1.贷款申请
2.受理与调查
3.风险评价
4.贷款审批：审贷分离、分级审批
5.合同签订
6.贷款发放:实行贷放分离、实贷实付
7.贷款支付
8.贷后管理
9.贷款回收与处置

贷款“三查”与全流程管控
1、全流程管理：贷前管理、贷中管理和贷后管理即“三查”三个环节。
2、诚信申贷：一是借款人恪守诚实守信原则，按贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；二是借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途及还款来源明确合法等。
3、协议承诺
4、贷放分控：商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节,分别管理和控制。
5、实贷实付：让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。
6、贷后管理

相关监管要求
1.严禁违反宏观调控政策，向产能过剩领域等限制领域或禁止性领域违规发放贷款。
严禁违规为地方政府提供债务融资，严禁违规为环保排放不达标、严重污染且整改无望的落后企业提供贷款；
严禁违规为固定资产投资项目提供资本金，或向不符合条件的固定资产投资项目提供贷款。
2.坚持集中度管理，防止出现多头授信、过度授信、不当分配授信额度等情形。
3.不得超授权额度审批并发放贷款。
4.不得接受壳公司贷款、重复抵质押、虚假抵质押、违规担保等。
5.不得违规发放流动资金贷款用于固定资产投资或股权投资。
6.不得直接或变相为房地产企业支付土地购置费用提供各类表内外融资向“四证”不全、资本金未足额到位的房地产开发项目提供融资。