压力测试分类

压力测试定义：一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响。

压力测试作用

（1）前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。

（2）对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理"尾部"风险，对模型假设进行评估。

（3）关注新产品或新业务带来的潜在风险。

（4）评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。

（5）支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。

（6）协助银行制定改进措施。

压力测试流程：定义测试目标、确定风险因素、设计压力情景、收集测试数据、设定假设条件、确定测试方法、进行压力测试、分析测试结果、确定潜在风险和脆弱环节、汇报测试结果、采取改进措施。

承压指标及传导路径

（1）承压指标

①承压指标是压力测试中反映压力测试结果和对银行稳健程度影响的指标。

②常用承压指标包括但不限于:资产价值、资产质量、会计利润、经济利润、监管资本、经济资本和有关流动性指标。

信用风险压力测试中的承压指标：违约概率、违约损失率、违约风险暴露、贷款不良率等指标。

市场风险压力测试中的承压指标：资产市值、收益率、净利息收入、风险价值等指标。

操作风险压力测试中的承压指标：交易失败次数及比例、损失数额及占资产比例、案件发生比例等指标。

流动性风险压力测试中的承压指标：流动性缺口率、超额备付金率、流动性比例、核心负债依存度、存贷款比例等指标。

（2）传导路径

①采用定量和定性相结合的方式开展。

②压力测试定量分析的核心技术是在压力情景和承压指标确定后，建立风险因子与承压指标（即模型自变量和因变量）之间的传导机制。