巴塞尔协议Ⅱ于2004年6月发布，其在信用风险的衡量和计算方法上进行了多项重大修改，具体包括以下几个方面：
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引入内部评级法。巴塞尔协议Ⅱ允许符合条件的银行使用内部评级法（Internal Ratings-Based Approach, IRB）来计算信用风险加权资产。IRB法分为基础内部评级法（Foundation IRB）和高级内部评级法（Advanced IRB），使银行能够根据自身的风险管理能力和数据质量选择合适的方法。
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调整风险权重。新协议对不同类型资产的风险权重进行了重新设计，使其更准确地反映实际风险水平。例如，对于不同信用等级的公司贷款、个人贷款等，设定了不同的风险权重。
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引入信用衍生品。巴塞尔协议Ⅱ认可了信用衍生品作为有效的风险管理工具，并规定了如何通过这些工具来降低信用风险暴露。这使得银行可以通过信用衍生品交易来分散和转移风险。
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加强信息披露要求。为了提高透明度和市场纪律，巴塞尔协议Ⅱ要求银行提供更加详细的风险管理信息，包括信用风险暴露、违约概率、违约损失率等关键指标。这有助于市场参与者更好地评估银行的风险状况。
这些改进措施使得信用风险的衡量和计算更为科学和灵活，能够更准确地反映银行的实际风险水平。同时，也鼓励银行采用先进的风险管理技术和工具，进一步提高了整个金融系统的稳定性。
科目：初级金融专业
考点：商业银行资本监管的国际规则
