2019年注册会计师试题《经济法》冲刺特训题八

【不定性选择题】

根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有（ ）。

A.现任董事最近 12 个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票

B.发行对象不超过 10 名

C.实际控制人认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让

D.发行价格不得低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 90%

【不定性选择题】

下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，不符合证券法律制度规定的有（ ）。

A．发行对象认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让

B．发行价格应不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票的均价

C．上市公司现任董事涉嫌违法违规正被证监会调查的，不得非公开发行股票 D．发行对象为国外战略投资者的，应当报告国务院有关部门进行备案

E．现任董事最近 12 个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票

F．发行对象不超过 10 名

G．实际控制人认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让

H．发行价格不得低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 90%

【不定性选择题】

下列关于上市公司公司债券投资者权益保护制度的表述中，符合证券法律制度规定的是（ ）。

A.债券受托管理人不得由发行人聘请

B.公司不能按期支付债券本息时，应召开债券持有人会议

C.发行公司债券应委托资产评估机构对债券做出信用评级

【不定性选择题】

根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有（ ）。

A.甲上市公司向某战略投资者定向增发股票

B.乙上市公司向所有现有股东配股

C.有 30 名股东的丙非上市股份有限公司拟将其股票公开转让

D.有 199 名股东的丁非上市股份有限公司拟通过增资引入 3 名风险投资人