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对基金托管人的监管考点解析

所属考试:基金从业
授课老师:王佳荣
所属科目:基金法律法规
考点标签: 运用
所属章节:第3章 基金法律法规体系和监管体系/第三节 对基金机构的监管/对基金托管人的监管
所属版本:2025

对基金托管人的监管介绍

基金托管人是投资人权益的代表,是基金资产的名义持有人或管理机构。

基金托管人任职条件

担任基金托管人,应当具备下列条件:①净资产和风险控制指标符合有关规 定;②设有专门的基金托管部门;③取得基金从业资格的专职人员达到法定人数; ④有安全保管基金财产的条件;⑤有安全高效的清算、交割系统;⑥有符合要求 的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施;⑦有完善的内部稽 核监控制度和风险控制制度;⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监 会、中国银监会规定的其他条件。

基金托管人职责

依据《证券投资基金法》的规定,基金托管人职责包括:①安全保管基金财产; ②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;③对所托管的不同基金财产分别 设置账户,确保基金财产的完整与独立;④保存基金托管业务活动的记录、账册、 报表和其他相关资料;⑤按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时 办理清算、交割事宜;⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;⑧复核、审查基金管理人计算的 基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;⑨按照规定召集基金份额持有人大会; ⑩按照规定监督基金管理人的投资运作;?中国证监会规定的其他职责。

基金托管人职责终止

依据《证券投资基金法》的规定,有下列情形之一的,基金托管人职责终止: ①被依法取消基金托管资格;②被基金份额持有人大会解任;③依法解散、被依 法撤销或者被依法宣告破产;④基金合同约定的其他情形。

专题更新时间:2026/02/03 17:03:37

大咖讲解:对基金托管人的监管

王佳荣
证券从业
期货从业
基金从业
中级经济师
从事金融类考试培训多年,知名金融培训师、金融机构中层管理、清华大学出版社金融教材副主编、上海人才培训市场促进中心特聘讲师。人称金融类培训界的“一哥”。
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