二 、证券投资基金的运作和参与主体

基金经营机构应当于每年4月30日前，向中国证监会有关派出机构报送上年度廉洁从业管理情况报告。

一、基金经营机构应当在5个工作日内，向中国证监会有关派出机构报告的情形

（一）基金经营机构在内部检查中，发现存在违反《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》行为的

（二）基金经营机构及其工作人员发现监管人员存在应当回避的情形而未进行回避、利用职务之便索取或者收受不正当利益等违反廉洁规定行为的

（三）基金经营机构及其工作人员发现其股东、客户等相关方以不正当手段干扰监管工作的

（四）基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业规定被纪检监察部门、司法机关立案调查或者被采取纪律处分、行政处罚、刑事处罚等措施的

注意：出现上述第（一）（二）（三）项情形且涉嫌犯罪的，相关部门应当依法移送监察、司法机关。

二、基金经营机构应当在5个工作日内，向中国证券投资基金业协会报告的事项

（一）基金经营机构发现其工作人员违反《基金经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》规定，且进行内部追责的

（二）基金经营机构及其工作人员发现中国证券投资基金业协会工作人员存在利用职务之便索取或者收受不正当利益等违反廉洁规定行为的

（三）基金经营机构或者其工作人员因违反廉洁从业相关规定被外部纪检监察部门、司法机关等部门采取纪律处分、行政处罚或者被追究刑事责任等情形的

一、基金监管机构
中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）：行使审批或核准权、办理基金备案、监管基金业务参与机构、查处违法违规行为等。

二、基金自律组织

1.证券交易所：依法设立，不以营利为目的，为证券的集中和有组织的交易提供场所和设施，履行国家有关法律法规、规章、政策规定的职责，实行自律性管理的法人。
10家交易所：上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所、上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、广州期货交易所、中国金融期货交易所、全国中小企业股份转让系统、上海黄金交易所。
2.中国证券投资基金业协会：成立于2012年6月6日，是证券投资基金行业的自律性组织，接受中国证监会和民政部的业务指导和监督管理。

职责：办理非公开募集基金的登记、备案，维护投资者合法权益、维护会员合法权益、加强行业自律管理、提高从业人员素质和专业能力、开展行业宣传和投资者教育、促进同业交流、促进行业规范发展等。

（一）集合理财、专业管理；

（二）组合投资、分散风险；

（三）利益共享、风险共担；

（四）严格监管、信息透明；

（五）独立托管、相互制衡。

一、基金与股票、债券的差异

二、基金与银行储蓄存款的差异

三、基金与银行理财产品的差异

四、基金与保险产品的差异