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在对外承包工程项目备案和立项阶段,中央企业应如何开展合规尽职调查,并确保境外基础设施项目符合可持续实施框架?

来源:233网校 2026-09-20 14:47:55
导读:本文聚焦一级建造师《建设工程项目管理》9.1节考点,深度解析对外承包工程项目备案立项阶段的合规尽职调查要求、合规审计独立性原则以及境外可持续基础设施项目实施指引的核心规范,助力考生攻克国际工程合规管理难题。

在对外承包工程项目备案和立项阶段,中央企业应如何开展合规尽职调查,并确保境外基础设施项目符合可持续实施框架?

在一级建造师《建设工程项目管理》的考试中,国际工程承包市场开拓的合规管理是核心考点。在对外承包工程项目备案和立项管理阶段,中央企业必须将合规管控前置。根据《中央企业合规管理指引》,企业应重视开展项目的合规论证和尽职调查,深入研究投资所在国法律法规及相关国际规则,全面掌握禁止性规定,从而明确海外投资经营行为的红线、底线。同时,需健全海外合规经营的制度、体系和流程,依法加强对境外机构的管控,规范经营管理行为。

在合规制度的具体建设上,企业不仅要制定最基础的合规行为准则,还需在此基础上针对特定风险领域制定具体的合规管理办法,如利益冲突管理、税务管理及商业伙伴合规管理等。为保障制度落地,企业合规管理职能应与内部审计职能分离,由审计部门对合规管理体系的适当性和有效性进行独立审计,并将结果告知合规管理部门,形成管理闭环。

此外,在项目进入实施阶段后,企业必须严格遵循商务部2025年发布的《中国企业境外可持续基础设施项目实施指引》(WM/T11—2025)。该标准专门适用于中国企业在境外参与的基础设施项目,系统规定了项目实施的基本原则、实施框架及规范。考生在备考时,应将项目前期的合规尽职调查、中期的合规审计独立性要求与后期的可持续实施框架紧密结合,全面提升解答国际工程合规管理案例题的能力。

科目:建设工程项目管理

考点:对外承包工程项目备案和立项管理、企业合规管理、境外可持续基础设施项目实施指引

1、下列关于企业合规管理的说法,正确的是(  )。

A.合规行为准则奠定了企业合规管理的整体基调,用以为境外经营相关部门和员工等的行为提供规范

B.企业合规管理原则为全面性原则、适用性原则、保护性原则

C.企业建立合规治理结构需要在决策、管理、执行、操作四个层级划分相应的合规管理责任

D.负责指导、监督中央企业合规管理工作的是国家发展改革委

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参考答案:A
参考解析:合规行为准则是最重要、最基本的合规制度,是其他合规制度的基础和依据,适用于所有境外经营相关部门和员工,以及代表企业从事境外经营活动的第三方,选项A正确。
企业合规管理原则为独立性原则、适用性原则和全面性原则,选项B错误。
企业应在决策、管理、执行三个层级上划分相应的合规管理责任,选项C错误。
根据《中央企业合规管理指引(试行)》,负责指导监督中央企业合规管理工作的部门是国有资产监督管理委员会,选项D错误。所以A正确。

2、ESG投资评估作为一种长期风险评估机制,已成为跨国投资和国际工程承包的新兴策略。其中,ESG社会评价指标包括()。

A.公司透明度

B.供应链责任管理

C.贪污受贿政策

D.产品质量

E.碳及温室气体排放

查看答案            
参考答案:B,D
参考解析:社会(S)评价指标主要评估企业对所在社区、员工和利益相关者的义务履行程度,包括性别及性别平衡政策、人权政策及违反情况、健康安全、管理培训、产品责任、产品质量、企业员工福利、劳动关系、供应链责任管理、扶贫济困、公益慈善等,选项B、D正确。选项A、C属于治理评价指标,选项E属于环境评价指标。所以B、D正确。
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